210. De kompetente myndigheder bør for at få en bred forståelse af investeringsselskabets …

De kompetente myndigheder bør for at få en bred forståelse af investeringsselskabets markedsrisikoprofil også kontrollere de ledelses- og risikostyringsrammer, der danner grundlag for sine markedsvirksomhed. Med henblik herpå bør de kompetente myndigheder vurdere følgende elementer under hensyntagen til omfanget, arten og kompleksiteten af investeringsselskabets aktiviteter:

• a. investeringsselskabet har en sund, klart formuleret og dokumenteret markedsrisikostrategi, der er godkendt af sine ledelsesorgan
• b. investeringsselskabets markedsrisikostrategi afspejler investeringsselskabets markedsrisikovillighed korrekt og er afstemt med den overordnede risikovillighed
• c. investeringsselskabet har passende organisatoriske rammer for styrings-, målings-, overvågnings- og kontrolfunktioner med hensyn til markedsrisiko, herunder tilstrækkelige (i kvalitativ og kvantitativ henseende) menneskelige og tekniske ressourcer
• d. investeringsselskabet har klart definerede politikker og procedurer for identifikation, styring, måling og kontrol af markedsrisici, herunder grænser, der afspejler den risikovillighed, der er godkendt af sine ledelsesorgan
• e. investeringsselskabet har passende rammer for identificering, afdækning og måling af markedsrisici, som er afpasset efter investeringsselskabets størrelse og kompleksitet, og disse rammer opfylder de relevante minimumskrav i den gældende EU-lovgivning og den nationale gennemførelseslovgivning, og

64

• f. investeringsselskabet har etableret stærke og omfattende rammer for intern kontrol og truffet passende forholdsregler til at imødegå markedsrisikoen i overensstemmelse med sine markedsrisikostrategi og risikovillighed.

6.4.4 Opsummering af resultater og scoring

1. Oversigt

1.1 Referencer

1.2 Identificerede krav

1.3 Relaterede standarder

2. Identificerede krav

3. Relaterede standarder

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/