239. For at opnå en omfattende forståelse af investeringsselskabets selskabsrisikoprofil bør de …

For at opnå en omfattende forståelse af investeringsselskabets selskabsrisikoprofil bør de kompetente myndigheder gennemgå de ledelses- og risikostyringsrammer, der reducerer den risiko, der opstår som følge af handelsstrømmen, koncentrationen og modpartens misligholdelse. Med henblik herpå bør de kompetente myndigheder vurdere følgende elementer under hensyntagen til omfanget, arten og kompleksiteten af investeringsselskabets aktiviteter:

• a. investeringsselskabet har en sund, klart formuleret og dokumenteret risikostrategi vedrørende handelsstrømme, koncentration og modpartsmisligholdelse, som er godkendt af sine ledelsesorgan
• b. investeringsselskabets selskabsrisikostrategi afspejler investeringsselskabets risikovillighed i denne henseende korrekt og er afstemt med den overordnede risikovillighed
• c. investeringsselskabet har passende organisatoriske rammer for styring, måling, overvågning og kontrol af koncentrationsrisici og modpartsrisici med tilstrækkelige (både kvalitativt og kvantitativt) menneskelige og tekniske ressourcer
• d. investeringsselskabet har klart definerede politikker og procedurer for identifikation, styring, måling og kontrol af selskabsrisici, herunder grænser, der afspejler den risikovillighed, der er fastsat af dets ledelsesorgan
• e. investeringsselskabet har passende rammer for identificering, afdækning og måling af selskabsrisici, som er afpasset efter investeringsselskabets størrelse og kompleksitet, og om disse rammer opfylder de relevante minimumskrav i den gældende EU-lovgivning og den nationale gennemførelseslovgivning, og
• f. investeringsselskabet har etableret stærke og omfattende rammer for intern kontrol og truffet passende forholdsregler til at imødegå selskabsrisikoen i overensstemmelse med dets risikostrategi og risikovillighed.

71 6.5.4 Opsummering af resultater og scoring

1. Oversigt

1.1 Referencer

1.2 Identificerede krav

1.3 Relaterede standarder

2. Identificerede krav

3. Relaterede standarder

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/