239. Per una comprensione approfondita del profilo di rischio per l’impresa dell’impresa di …

Per una comprensione approfondita del profilo di rischio per l’impresa dell’impresa di investimento, le autorità competenti dovrebbero esaminarel’assetto di governance e di gestione del rischio che riduce il rischio derivante dal flusso di negoziazione, dalla concentrazione e dal default di controparte. A tal fine, le autorità competenti dovrebbero valutare gli elementi che seguono, tenendo al contempo in considerazione il volume, la natura e la complessità delle attività dell’impresa di investimento:

• a. l’impresa di investimento dispone di una strategia di rischio solida, chiaramente formulata, documentata e approvata dall’organo di gestione per quanto riguarda i flussi di negoziazione, la concentrazione e il default di controparte;
• b. la strategia di rischio dell’impresa di investimento rispecchia correttamente la propensione a tali rischi dell’impresa ed è coerente con la propensione al rischio complessiva;
• c. l’impresa di investimento dispone di un adeguato assetto organizzativo per consentire una gestione, una misurazione, un monitoraggio e un controllo dei rischi di concentrazione e di default di controparte, con sufficienti risorse tecniche e umane (sia qualitative sia quantitative);
• d. l’impresa di investimento dispone di politiche e procedure chiaramente definite per l’identificazione, la gestione, la misurazione e il controllo del rischio per l’impresa, comprensive dei limiti di propensione al rischio fissati dall’organo di gestione;
• e. l’impresa di investimento si avvale di un sistema appropriato per l’identificazione, la comprensione e la misurazione del rischio per l’impresa, che sia rispondente alle dimensioni e alla complessità dell’impresa e che tale sistema sia conforme ai requisiti minimi pertinenti che si applicano ai

73 sensi della normativa dell’UE e della normativa nazionale di attuazione in materia e

• f. l’impresa di investimento dispone di un solido e completo sistema di controllo e approcci solidi per mitigare il proprio rischio per l’impresa, in linea con la propria strategia di gestione del rischio e propensione al rischio.

6.5.4 Sintesi delle risultanze e punteggio

1. Panoramica

1.1 Riferimenti

1.2 Requisiti identificati

1.3 Standard correlati

2. Requisiti identificati

3. Standard correlati

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