239. Kako bi u potpunosti razumjela profil rizika za društvo investicijskog društva, nadležna …

Kako bi u potpunosti razumjela profil rizika za društvo investicijskog društva, nadležna tijela trebaju preispitati njegov okvir upravljanja i okvir upravljanja rizicima kojima se smanjuje rizik koji proizlazi iz prometa trgovanja, koncentracije i neispunjavanja obveza druge ugovorne strane. U tu svrhu nadležna tijela trebala bi procijeniti sljedeće elemente uzimajući u obzir opseg, vrstu i složenost aktivnosti investicijskog društva:

• a. ima li investicijsko društvo pouzdanu, jasno oblikovanu i dokumentiranu strategiju rizika u pogledu prometa trgovanja, koncentracije i neispunjavanja obveza druge ugovorne strane, koju je odobrilo njegovo upravljačko tijelo;

66

• b. odražava li strategija rizika investicijskog društva na pravilan način sklonost društva preuzimanju tih rizika te je li u skladu s njegovom ukupnom sklonošću preuzimanju rizika;
• c. ima li investicijsko društvo primjeren organizacijski okvir za upravljanje koncentracijskim rizikom i rizikom nastanka statusa neispunjavanja obveza druge ugovorne strane te za njihovo mjerenje, praćenje i kontrolu, kao i (kvalitativno i kvantitativno) dostatne ljudske i tehničke resurse;
• d. ima li investicijsko društvo jasno definirane politike i postupke za utvrđivanje, mjerenje i kontrolu rizika za društvo te za upravljanje njima, uključujući limite koji odražavaju sklonost preuzimanju rizika koju je utvrdio upravni odbor;
• e. ima li investicijsko društvo primjeren okvir za utvrđivanje, razumijevanje i mjerenje rizika za društvo koji je u skladu s veličinom i složenošću investicijskog društva te je li taj okvir usklađen s relevantnim minimalnim zahtjevima iz mjerodavnog zakonodavstva EU - a i nacionalnog provedbenog zakonodavstva i
• f. ima li investicijsko društvo čvrst i sveobuhvatan kontrolni okvir te pouzdane zaštitne mjere za smanjenje rizika za društvo u skladu sa strategijom upravljanja rizicima i sklonošću preuzimanju rizika.

6.5.4 Sažetak nalaza i ocjena

1. Pregled

1.1 Reference

1.2 Utvrđeni zahtjevi

1.3 Povezani standardi

2. Utvrđeni zahtjevi

3. Povezani standardi

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/