+Obecné pokyny ke společné metodice posuzování pro účely udělování povolení úvěrové instituce podle čl. 8 odst. 5 směrnice 2013/36/EU (EBA/GL/2021/12)
---+1. Povinnost dodržování obecných pokynů a oznamovací povinnost
------+Status těchto obecných pokynů
---------+1. Tento dokument obsahuje obecné pokyny vydané podle článku 16 nařízení (EU) č. 1093/2010 . V …
---------+2. Obecné pokyny vyjadřují názor orgánu EBA na náležité postupy dohledu v rámci Evropského systému …
------+Oznamovací povinnost
---------+3. Podle čl. 16 odst. 3 nařízení (EU) č. 1093/2010 musí příslušné orgány do 08.04.2022 orgán EBA …
---------+4. Oznámení budou zveřejněna na internetových stránkách orgánu EBA v souladu s čl. 16 odst. 3.
---+2. Předmět, oblast působnosti a definice
------+Předmět
---------+5. Tyto obecné pokyny vymezují společnou metodiku hodnocení (common assessment methodology, dále …
------+Oblast působnosti
---------+6. Tyto obecné pokyny se použijí ve všech případech, kdy podle CRD ve znění pozdějších předpisů …
------+Adresáti
---------+7. Tyto obecné pokyny jsou určeny příslušným orgánům ve smyslu definice uvedené v čl. 4 bodě 2 …
------+Definice
---------+8. Není - li uvedeno jinak, mají pojmy použité a definované v CRR, v CRD, v nařízení 2019/2033 o …
---------+9. Kromě toho se pro účely těchto obecných pokynů použijí tyto definice: orgán dohledu v oblasti …
---+3. Provádění
------+Datum použití
---------+10. Tyto obecné pokyny se použijí od 08.04.2022.
---+4. Všeobecné zásady
------+4.1 Společná metodika hodnocení
---------+11. Příslušné orgány by měly zajistit, aby pro účely udělování povolení úvěrové instituce ve smyslu …
---------+12. Metodika CAM stanoví kritéria a metody, podle nichž by měly příslušné orgány hodnotit společné …
---------+13. Pro účely těchto obecných pokynů zahrnují odkazy na riziko také riziko praní peněz a …
---------+14. Aby se zajistilo, že posouzení pro vydání povolení bude založeno na spolehlivých informacích …
---------+15. Metodika CAM je technologicky neutrální a otevřená inovacím, proto se týká žadatelů z řad …
---------+16. Aby se zajistily rovné podmínky po celé EU, mělo by být posouzení příslušných orgánů pouze …
---------+17. Příslušné orgány by měly provádět posouzení pro udělení povolení v souladu se zásadou …
---------+18. Za tímto účelem by příslušné orgány měly zohlednit následující kritéria: a) očekávaná bilanční …
---------+19. V případě odst. 18 písm. m) a v souladu s čl. 10 odst. 1 regulační technické normy o …
---------+20. V případě odst. 18 písm. n), pokud předložené rozšíření rozsahu podstatně nemění povahu a …
---------+21. Uplatňování zásady proporcionality příslušnými orgány nikdy nemůže vést k vynětí žádající …
------+4.2 Soulad a kontinuita dohledového posuzování při udělování povolení a po jeho udělení
---------+22. V souladu s metodikou CAM by příslušné orgány měly posoudit žádost o povolení úvěrové instituce …
---------+23. Za tímto účelem a s cí lem předejít zdvojování a nekonzistentnosti právní úpravy je třeba tyto …
---------+24. Posouzení příslušných orgánů by se mělo zaměřovat na zajištění řádného a obezřetného řízení …
---------+25. Aby se zajistilo, že tohoto cíle bude dosaženo, měly by příslušné orgány vydat povole ní pouze …
---------+26. Příslušné orgány mohou podle vlastního uvážení uložit žádající úvěrové instituci předchozí …
---------+27. V souladu s odstavcem 26 mohou příslušné orgány uplatnit pouze takové předchozí podmínky …
---------+28. V souladu s požadavky a omezeními stanovenými v odstavcích 26 a 27 mohou být s povolením …
---------+29. V souladu s odstavcem 26 mohou příslušné orgány ukládat následné povinnosti týkající se …
---------+30. Aniž je dotčen soulad se všemi požadavky týkajícími se povolení ze strany žádající úvěrové …
---------+31. Aby se zajistila jasnost a právní jistota, měly by příslušné orgány tato omezení jasně vymezit. …
---------+32. V závislosti na splnění veškerých požadavků pro vydání povolení mohou příslušné orgány – v době …
---------+33. Pokud žádající úvěrová instituce patří k bankovní skupině a žádající úvěrová instituce nebo …
---------+34. Příslušné orgány by měly určit, zda existují jakékoliv překážky, a to zejména s ohledem na …
------+4.3 Situace, kdy je povolení nutné
---------+35. Příslušné orgány by měly zajistit, aby v případě fúze dvou nebo více úvěrových institucí …
---------+36. Provedení transakcí restrukturalizace skupiny nebo převedení činností vykonávaných jako úvěrová …
---------+37. Pokud příslušné orgány usoudí, že na základě činností, které jsou dočasně převedeny, tento …
---------+38. Aniž je dotčen odstavec výše, příslušné orgány by neměly podmínit předání činností úvěrové …
---------+39. Příslušné orgány by měly objasnit, že povolení vykonávat podnikání jakožto úvěrová instituce …
---------+40. Vzhledem k tomu, že příslušné orgány udělují povolení podle platného vnitrostátního práva …
---------+41. V souladu s platným vnitrostátním právem obchodních společností může stávající úvěrová …
---+5. Povolení pro úvěrov ou instituci podle čl. 4 odst. 1 bodu 1) písm. a) CRR a jeho rozsah
------+5.1 Činnosti, pro které je nutné zažádat o povolení
---------+42. Podle CRD vyžaduje ochrana úspor a finanční stability, aby provádění činnosti úvěrové instituce …
---------+43. Příslušné orgány by měly posoudit, zda žadatel splňuje všechny prvky definice úvěrové instituce …
---------+44. Tím není dotčena možnost, aby úvěrová instituce prováděla činnosti stanovené v příloze I CRD a …
---------+45. Pokud příslušné orgány vyhodnotí, že obchodní model žádající úvěrové instituce nesplňuje …
---------+46. Jelikož neexistuje jednotné unijní chápání prvků uvedených v definici úvěrové instituce v čl. 4 …
---------+47. Při posuzování, zde je splněn výraz „jehož činnost“, měly by příslušné orgány posoudit, zda …
---------+48. Podle obecné zásady ochrany úspor při posuzování, zda je splněn výraz „přijímání vkladů nebo …
---------+49. Při posuzování, zda je splněn výraz „vklady“, měly by příslušné orgány zaměřit pozornost …
---------+50. Příslušné orgány by rovněž měly mít na paměti, že vklady mohou mít několik podob, mohou být …
---------+51. Příslušné orgány by měly rovněž mimo jiné zajistit, aby výjimky z pojmu způsobilých vkladů a …
---------+52. Při posuzování, zda je splněn zvláštní výraz „jiné splatné prostředky“, by příslušné orgány …
---------+53. Při posuzování, zda jsou vklady nebo jiné splatné peněžní prostředky přijímány „od veřejnosti“ …
---------+54. Při posuzování, zda je splněn výraz „poskytování úvěrů“, by se příslušné orgány měly zaměřit …
---------+55. Příslušné orgány by jako součást posouzení pro vydání povolení úvěrové instituce měly rovněž …
---------+56. Pokud na základě informací předložených spolu s žádostí není zcela jasné, že výkon podnikání …
------+5.2 Rozsah povolení
---------+57. Vzhledem k tomu, že v právu EU není stanoven jednotný rozsah povolení, mohou být na …
---------+58. Naopak, pokud není zavedeno „univerzální povolení“, bude povolení vydáváno pro každou …
---------+59. V obou případech zahrnutých v odstavcích 57 a 58 by však rozsah posuzování ze strany …
---+6. Metodika CAM pro povolení pro úvěrov ou instituci podle čl. 4 odst. 1 bodu 1 písm. b) CRR
------+60. V souladu s článkem 8a CRD musí o povolení úvěrové instituce požádat podniky splňující jednu z …
------+61. Za tímto účelem musí dotčené podniky předložit žádost příslušnému orgánu v souladu s požadavky …
------+62. Příslušné orgány by měly tyto informace přezkoumat s ohledem na požadavky pravdivosti …
------+63. Pro účely přezkumu a posouzení žádosti by příslušné orgány měly uplatnit všechny oddíly těchto …
------+64. S cílem zefektivnit posouzení v souladu s čl. 8a odst. 5 CRD by měly příslušné orgány …
------+65. Příslušné orgány by měly zajistit, že žádající úvěrová instituce bude splňovat příslušné …
------+66. Pro účely posouzení podnikatelského plánu by příslušné orgány měly použít metodiku stanovenou v …
---+7. Analýza podnikatelského plánu
------+7.1 Obecná kritéria
---------+67. Posouzení podnikatelského plánu příslušných orgánů by mělo být založeno na příslušných …
---------+68. V souladu s odstavcem 13 by příslušné orgány měly posoudit expozici vůči rizikům praní peněz / …
---------+69. V souladu se zásadami stanovenými v odstavcích 15 a 16 by se příslušné orgány měly zdržet …
---------+70. Příslušné orgány by měly vyvážit intenzitu svého posuzování s ohledem na kritéria …
---------+71. Jako obecné kritérium by příslušné orgány měly provést kvalitativní a kvantitativní posouzení …
---------+72. Aniž je dotčen odstavec 71 , s cílem podpořit posouzení podnikatelského plánu a rozsahu, který …
---------+73. Aby se zajistila kontinuita dohledu mezi fáz í povolení a probíhajícím dohledem žádající …
------+7.2 Metodika posuzování
---------+74. Příslušné orgány by měly provést kvalitativní přezkum obchodní strategie žádající úvěrové …
---------+75. Za tímto účelem by příslušné orgány měly získat jasný přehled: a) o druzích činností, které má …
---------+76. Příslušné orgány by se zvláštním zřetelem k inovativním obchodním modelů a/nebo prováděcím …
---------+77. Jasné porozumění plánované obchodní strategii umožní příslušným orgánům posoudit související …
---------+78. Příslušné orgány by měly získat jasný přehled o plánovaných zdrojích financování plánovaných …
---------+79. Příslušné orgány by měly provádět intenzivnější posouzení, včetně podrobných otázek týkajících …
---------+80. Náklady na financování by měly být posouzeny v kontextu posouzení finančního výhledu (viz 7.2.5 …
---------+81. Příslušné orgány by měly přezkoumat předložené informace, zejména ty, které jsou stanoveny v …
---------+82. Příslušné orgány by měly přezkoumat předložené informace, zejména ty stanovené v čl. 4 písm. a) …
---------+83. V souladu s přístupem založeným na proporcionalitě stanoveným v odstavci 70 by příslušné orgány …
---------+84. V relevantních případech by příslušné orgány měly zajistit, aby předložený popis příslušného …
---------+85. Při posuzování rizik likvidity a financování by příslušné orgány měly ověřit budoucí soulad …
---------+86. Aby si příslušné orgány utvořily názor na věrohodnost strategických předpokladů instituce, měly …
---------+87. V souladu s přístupem založeným na proporcionalitě stanoveném v odstavci 70 by příslušné orgány …
---------+88. Za tímto účelem by příslušné orgány měly přezkoumat analýzu trendů na cílovém trhu, které mohou …
---------+89. Ve vhodných případech a na základě analýzy konkrétního případu může odkaz na stávající aktéry a …
---------+90. V souladu s proporčním přístupem stanoveným v odstavci 71 by příslušné orgány zvlášť v každém …
---------+91. V tomto ohledu by mezi oblasti pro analýzu ze strany příslušných orgánů měly patřit hlavní …
---------+92. Příslušné orgány by rovněž měly posoudit, zda finanční výhledy odpovídají obchodní strategii …
---------+93. Příslušné orgány by měly provádět kvantitativní přezkum podnikatelského plánu žádající úvěrové …
---------+94. Účelem kvantitativního přezkumu finančních výhledů podnikatelského plánu by mělo být posouzení …
---------+95. Posouzení finančních výhledů by mělo zohledňovat cílovou obchodní strategii žádající úvěrové …
---------+96. Při posuzování ziskovosti podnikatelského plánu by příslušné orgány měly věnovat zvláštní …
---------+97. Pro tyto účely by příslušné orgány měly přezkoumávat vysvětlení počáteční životaschopnosti …
---------+98. Příslušné orgány možná budou muset posoudit podnikatelský plán v dlouhodobějším časovém …
---------+99. V rozsahu, v jakém je to možné, a pokud jde to vhodné, by příslušné orgány měly určit …
---------+100. Příslušné orgány by měly zvážit posouzení trendů a poměrů ziskovosti s ohledem na rizika …
---------+101. Příslušné orgány by měly být schopny získat jasné porozumění zdrojům tvorby zisku a ztráty …
---------+102. V souladu se zásadou proporcionality stanovenou v odstavci 70 by příslušné orgány měly …
---------+103. Příslušné orgány by měly získat jasné chápání různých modelů příjmů (např. založených na …
---------+104. Příslušné orgány by měly věnovat zvláštní pozornost rychlému růstu a souvisejícímu postupování …
---------+105. Cílová struktura nákladů (např. náklady práce, správní náklady a IT náklady) by měla být …
---------+106. Pokud jde konkrétně o nákladové modely, je pravděpodobné, že žádající úvěrové instituce …
---------+107. Na základě podnikatelského plánu a poskytnutých finančních projekcí by příslušné orgány měly …
---------+108. Na základě přezkoumaných informací by příslušný orgán měl zpochybnit předpoklady žádající …
---------+109. Vypracování stanoviska dohledu a analýzy citlivosti by mělo být založeno na proporcionalitě …
---+8. Kapitál
------+8.1 Obecná kritéria
---------+110. Cílem určení výše kapitálu by mělo být zajistit soulad povolené úvěrové instituce s vlastními …
---------+111. Pro účely vydání povolení by výše kapitálu měla být určena na základě počátečního kapitálu a …
---------+112. Pro účely metodiky CAM je počáteční kapitál pevná částka stanovená ve vnitrostátním právu v …
---------+113. Požadavky na vlastní zdroje jsou kapitálové požadavky založené na riziku a pákovém efektu v …
---------+114. Bez ohledu na rozdíly v rámci EU týkající se absolutní hodnoty počátečního kapitálu stanovené …
---------+115. Určením výše kapitálu v okamžiku vydání povolení a částky, která bude splatná v okamžiku …
------+8.2 Určení úrovně kapitálu
---------+116. Pro účely určení úrovně kapitálu by příslušné orgány měly: a) vhodně určit rizika (a příslušné …
---------+117. Pokud je příslušný orgán orgánem vykonávajícím dohled na konsolidovaném základě, měl by …
---------+118. Pokud žadatel náležící k bankovní skupině požádá o kapitálové výjimky v souladu s články 7 až …
---------+119. Pokud příslušný orgán při výkonu svých diskrečních pravomocí má za to, že může provést přísné …
---------+120. Pokud se příslušný orgán domnívá, že nelze v okamžiku vydání povolení udělit kapitálovou …
------+8.3 Kvalita, splacení a dostupnost kapitálu
---------+121. Příslušný orgán by měl ověřit přiměřenost kapitálu určeného podle oddílu 8.2 v souladu s kval …
---------+122. Příslušné orgány by měly ověřit, že je kapitál úvěrové instituce nezávislý na aktivech …
---------+123. Část úrovně kapitálu, která bude plně splacena před vydáním povolení, je vyšší z těchto …
---------+124. Příslušné orgány by měly ověřit a přezkoumat dostatečné důkazy, že je část kapitálu plně …
---------+125. Aniž jsou dotčeny výše uvedené skutečnosti, v těch jurisdikcích, kde č ást kapitálu uvedená v …
---------+126. Příslušné orgány by se měly ujistit, že žádající úvěrová instituce má zavedený plán provádění …
---+9. Vnitřní systém správy a řízení
------+9.1 Obecná kritéria
---------+127. Příslušné orgány by měly provést pečlivý a komplexní přezkum systémů, postupů a mechanismů …
---------+128. Zde stanovená metodika CAM má být vodítkem pro posouzení dokumentů, které jsou součástí …
---------+129. Pro účely tohoto oddílu a v souladu s odstavcem 13 zahrnuje rámec správy a řízení, zejména …
---------+130. Příslušné orgány by měly získat komplexní porozumění tomu, jak je úvěrová instituce …
---------+131. Příslušné orgány by se měly ujistit, že dokumenty, které jsou součástí žádosti, stanoví …
---------+132. Intenzita posouzení požadavků týkajících se vnitřního systému správy a říze ní ze strany …
---------+133. Posouzení by mělo být založeno na dokumentech a informacích předložených žádající úvěrovou …
------+9.2 Vedoucí orgán
---------+134. Cílem obecných pokynů je, aby zahrnovaly všechny stávající struktury orgánů a neobhajovaly …
---------+135. Příslušné orgány by měly přezkoumat žádost, zejména společenskou smlouvu nebo jiné rovnocenné …
---------+136. V souladu s čl. 46 odst. 4 směrnice 2015/849 (směrnice o předcházení využívání finančního …
---------+137. V souladu s čl. 13 odst. 1 druhým pododstavcem CRD by příslušné orgány měly podrobit členy …
---------+138. Případně by příslušné orgány rovněž měly podrobit posouzení vhodnosti osoby zastávající …
---------+139. Toto posouzení vhodnosti by mělo být provedeno v souladu s Obecnými pokyny orgánů ESMA a EBA k …
------+9.3 Organizační struktura
---------+140. Příslušné orgány by měly ověřit, že organizační struktura úvěrové instituce vykazuje stabilitu …
---------+141. Příslušné orgány by měly pečlivě posoudit, zda předložená organizační struktura – včetně …
---------+142. Pro účely vydání povolení nebo případně zahájení činností by se příslušné orgány měly …
---------+143. Příslušné orgány by měly věnovat zvláštní pozornost tomu, aby se předešlo vytváření …
---------+144. Pokud podnikatelský plán stanoví zřízení struktur v jiných jurisdikcích, měly by příslušné …
---------+145. Příslušné orgány by měly ověřit, že působnost vedoucího orgánu týkající se firemních hodnot …
---------+146. V souladu s čl. 5 odst. 1 písm. c) bodem ii) pátou odrážkou regulační technické normy o …
---------+147. Příslušné orgány by měly ověřit, že návrh zásad týkajících se střetů zájmů činí vedoucí orgán …
---------+148. P okud jde o střety zájmů na úrovni instituce, měly by se příslušné orgány ujistit, že návrh …
---------+149. Pokud jde o střety zájmů na úrovni pracovníků, příslušné orgány by se měly ujistit, že zásady …
---------+150. To, že příslušné orgány přezkoumají návrhy zásad týkajících se whistleblowingu, by mělo …
---------+151. Příslušné orgány by se měly ujistit, že návrh zásad zahrnuje proces zpracování informací o …
---------+152. Přezkum návrhu zásad týkajících se zneužívání trhu ze strany příslušných orgánů by měl …
---------+153. Příslušné orgány by měly ověřit, že v souladu s Obecnými pokyny orgánu EBA k dohledu a …
---------+154. Přezkum návrhu zásad ochrany spotřebitele ze strany příslušných orgánů by měl zajistit, aby …
---------+155. Přezkum návrhů zásad vyřizování stížností ze strany příslušných orgánů by měl vést k …
------+9.4 Rámec vnitřní kontroly
---------+156. Příslušné orgány by měly posoudit, zda žádající úvěrová instituce má vhodný rámec vnitřní …
---------+157. Příslušné orgány by měly přezkoumat dokumenty, které jsou součástí žádosti, a měly by se …
---------+158. Příslušné orgány by měly získat jasný přehled o tom, že rámec vnitřní kontroly zahrnuje …
---------+159. Za tímto účelem by příslušné orgány měly ověřit, že jsou zaveden y systémy s cílem zajistit …
---------+160. Funkce řízení rizik a funkce zajišťování shody s předpisy, tj. druhá linie obrany, spolu s …
---------+161. Aby se zajistilo, že funkce vnitřní kontroly splňují požadavky na nezávislost , měly by …
---------+162. Příslušné orgány by měly ověřit, že vedoucí funkcí vnitřní kontroly plní tyto požadavky: a) …
---------+163. Aby se zajistilo, že funkce vnitřní kontroly mohou být vykonávány účinně, měly by se příslušné …
---------+164. Příslušné orgány by se měly ujistit, že jako součást rámce vnitřní kontroly bude úvěrová …
---------+165. Příslušné orgány by se měly ujistit, že funkce řízení rizik usnadní provádění rámce řádného …
---------+166. Pokud jde o úlohu funkce řízení rizik v rámci strategie rizik a rozhodování, cílem přezkumu …
---------+167. Pokud jde o úlohu funkce řízení rizik při hodnocení podstatných změn, měly by příslušné orgány …
---------+168. Pokud jde o úlohu funkce řízení rizik při určování, měření, sledování, zmírňování a vykazování …
---------+169. Úloha funkce řízení rizik by rovněž měla zahrnovat nezávislé posouzení nedodržení ochoty …
---------+170. Pokud jde o návrh zásad odměňování, příslušné orgány by vedle posuzování souladu s požadavky …
---------+171. Zejména by měly posoudit, zda: a) návrh zásad odměňování je v souladu s plánovanou ochotou …
---------+172. Příslušné orgány by měly zaručit, že je stanoveno, že funkce zajišťování shody s předpisy bude …
---------+173. Funkce zajišťování shody s předpisy by měla zajistit, aby bylo prostřednictvím strukturovaného …
---------+174. Příslušné orgány by rovněž měly ověřit, že funkce zajišťování shody s předpisy bude pověřena v …
---------+175. Příslušné orgány by měly ověřit, že se plánuje zřízení funkce zajišťování shody s předpisy …
---------+176. Příslušné orgány by měly ověřit, že zásady AML/CFT předložené žádající úvěrovou institucí …
---------+177. Příslušné orgány by měly ověřit, že návrh zahrnuje všechny prvky stanovené v čl. 8 odst. 4 …
---------+178. Příslušné orgány by s ohledem na kritéria p roporcionality stanovená v odstavcích 17–21 měly …
---------+179. Za tímto účelem by příslušné orgány měly posoudit, zda je IAF organizačně nezávislá a zda je …
---------+180. Příslušné orgány by rovněž měly posoudit, zda je IAF pověřena přinejmenším následujícími …
---------+181. Měly by rovněž ověřit, že návrh metodiky a plán vnitřního auditu zahrnující první tři roky …
---------+182. Návrhy zásad a plánu kontinuity výkonu činnosti by měly zajistit, aby žadatel měl řádný plán …
---------+183. Příslušné orgány by měly posoudit, zda zásady týkající se IKT poskytnou úvěrové instituci …
---------+184. Pokud jde o riziko v oblasti IKT a bezpečnosti , příslušné orgány by měly zajistit, aby rámec …
---+10. Kvalifikované účasti a společníci
------+185. Pro účely čl. 14 odst. 1 CRD by příslušné orgány měly přezkoumat informace týkající se …
------+186. Pro účely čl. 14 odst. 2 CRD by příslušné orgány měly posoudit, zda akcionáři a společníci …
---+Annex – Figures on determination of capital at authorisation and amount to be paid up
------+Figure 1. The own funds requirement is higher than the initial capital
------+Figure 2. Initial capital under national law is higher than the own funds requirement
------+Figure 3. Change in the higher amount in the course of the three-year plan
|
English -
European Union -
Financial Industry -
Obecné pokyny ke společné metodice posuzování pro účely udělování povolení úvěrové instituce podle čl. 8 odst. 5 směrnice 2013/36/EU (EBA/GL/2021/12)
Obecné pokyny ke společné metodice posuzování pro účely udělování povolení úvěrové instituce podle čl. 8 odst. 5 směrnice 2013/36/EU (EBA/GL/2021/12) https://www.eba.europa.eu/activities/single-rulebook/regulatory-activities/market-access/guidelines-authorisation-credit-institutions – PDF
1. Přehled
1.1 Odkazy
1.2 Identifikované požadavky
1.3 Související standardy
2. Identifikované požadavky
Požadavky
| Zdroj |
Požadavek |
3. Související standardy
Standardy
| Zdroj |
Požadavek |
Propojené úkoly
- EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/
|