124. Příslušné orgány by měly ověřit a přezkoumat dostatečné důkazy, že je část kapitálu plně …

Příslušné orgány by měly ověřit a přezkoumat dostatečné důkazy, že je část kapitálu plně splacená v souladu s písmeny a) nebo b) výše, skutečně plně splacena, je legitimního původu a je zapsána v záznamech podniku před vydáním povolení. Pro posouzení legitimního zdroje finančních prostředků²⁴ by příslušné orgány měly uplatnit kritéria stanovená v odstavcích 14.5 a 14.6 Společných obecných pokynů orgánu ESA k obezřetnostnıḿ u posuzovánı ́nabývánı ́nebo zvy š ovánı ́kvalifikovaných ú častı ́ve finančnıḿ sektoru²⁵ , které se týkají jak činnosti, kterou byly vytvořeny finanční prostředky, tak i prostředků, jimiž byly převedeny, s cílem posoudit, zda to může vést ke zvýšenému riziku praní peněz nebo financování terorismu .

²⁴ „Zdrojem finančních prostředků“ se rozumí původ finančních prostředků použitých v obchodním vztahu nebo příležitostné transakci. To znamená jak činnost, ze které finanční prostředky použité v obchodním vztahu pocházejí, například z platu klienta, tak i způsob, jakým byly klientovy finanční prostředky převedeny. Finanční prostředky by také mohly pocházet ze „zdroje majetku“, což znamená původ celkového majetku zákazníka, například dědictví nebo úspory, viz odst. 12 písm. n) a o) Obecných pokynů EBA k rizikovým faktorům praní peněz a financování terorismu, EBA/GL/2021/02 ze dne 1. března 2021, které jsou k dispozici na adrese https://www.eba.europa.eu/regulation -and-policy/anti- money - laundering -and-e- money/revised - guidelines -on- ml -tf-risk-factors.

²⁵ JC/GL/2016/01 ze dne 20. prosince 2016 k obezřetnostnímu posuzování nabývání nebo zvyšování kvalifikovaných účastí ve finančním sektoru, dostupné na adrese: https://eba.europa.eu/regulation -and- policy/other - topics/joint - guidelines - for- the -prudential- assessment -of-acquisitions-of- qualifying - holdings .

1. Přehled

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

3. Související standardy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/