Πεδίο εφαρμογής

Οι παρούσες κατευθυντήριες γραμμές απευθύνονται επίσης σε ιδρύματα, όπως ορίζονται στο άρθρο 4 παράγραφος 1 σημείο 3 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013. Όταν το δάνειο εμπίπτει στο πεδίο εφαρμογής της οδηγίας 2014/17/ΕΕ (οδηγία για την ενυπόθηκη πίστη, ΟΕΠ), το τμήμα 5 ισχύει για τους πιστωτικούς φορείς, όπως ορίζεται στο άρθρο 4 παράγραφος 2 της εν λόγω οδηγίας, εκτός από την παράγραφο 93. Όταν το δάνειο εμπίπτει στο πεδίο εφαρμογής της οδηγίας 2008/48/ΕΚ (οδηγία για την καταναλωτική πίστη, ΟΚΠ), το τμήμα 5 ισχύει για τους πιστωτικούς φορείς, όπως ορίζεται στο άρθρο 3 στοιχείο β) της εν λόγω οδηγίας, εκτός από την παράγραφο 93.

Οι παρούσες κατευθυντήριες γραμμές ισχύουν για τη ρύθμιση και τις διαδικασίες εσωτερικής διακυβέρνησης των ιδρυμάτων σε σχέση με τις διαδικασίες χορήγησης πιστώσεων και καθ’ όλη τη διάρκεια του κύκλου ζωής των συμβάσεων παροχής πίστωσης. Επιπλέον, οι παρούσες κατευθυντήριες γραμμές ισχύουν για τις πρακτικές, τις πολιτικές, τις διεργασίες και τις διαδικασίες διαχείρισης κινδύνων για τη χορήγηση δανείων και την παρακολούθηση των εξυπηρετούμενων ανοιγμάτων και την ενσωμάτωσή τους στα γενικά πλαίσια διαχείρισης και διαχείρισης κινδύνων.

Τα τμήματα 4 και 8 ισχύουν σε σχέση με το σύνολο του πιστωτικού κινδύνου που αναλαμβάνουν τα ιδρύματα, εξαιρουμένων των πράξεων χρηματοδότησης χρεογράφων, παραγώγων και τίτλων.

Τα τμήματα 5 και 6 ισχύουν για δάνεια προς τους καταναλωτές, τις πολύ μικρές και τις μικρές επιχειρήσεις καθώς και τις μεσαίες και μεγάλες επιχειρήσεις. Τα τμήματα 5 και 6 δεν ισχύουν για τα δάνεια και τις προκαταβολές σε πιστωτικά ιδρύματα, επιχειρήσεις επενδύσεων, χρηματοπιστωτικά ιδρύματα, ασφαλιστικές και αντασφαλιστικές επιχειρήσεις, καθώς και κεντρικές τράπεζες, κράτη, συμπεριλαμβανομένων κεντρικών κυβερνήσεων, περιφερειακών και τοπικών αρχών και φορέων του δημόσιου τομέα. Τα τμήματα 5 και 6 δεν ισχύουν για δάνεια υπό ρύθμιση και μη εξυπηρετούμενα δάνεια.

Οι αρμόδιες αρχές μπορούν να εξετάσουν την εφαρμογή των τμημάτων 6 και 7 στους πιστωτικούς φορείς που εμπίπτουν στο πεδίο εφαρμογής της οδηγίας 2014/17/ΕΕ και της οδηγίας 2008/48/ΕΕ και δεν είναι πιστωτικά ιδρύματα.

Όταν, στο πλαίσιο της δανειοδότησης ακινήτων, ένα ακίνητο προορίζεται για μεικτή χρήση, ήτοι εμπορική και οικιστική, το ακίνητο θα πρέπει είτε να ταξινομείται με κριτήριο την κύρια χρήση του είτε να θεωρείται ως ξεχωριστά ακίνητα, με βάση την έκταση που προορίζεται για κάθε χρήση. Εάν μια τέτοια αξιολόγηση δεν μπορεί να πραγματοποιηθεί αντικειμενικά (π.χ. ορισμένα τμήματα του ακινήτου μπορεί να είναι διαθέσιμα για κοινή χρήση από όλους), το ακίνητο θα μπορούσε να ταξινομηθεί με κριτήριο την κύρια χρήση του.

Οι αρμόδιες αρχές θα πρέπει να διασφαλίζουν ότι τα ιδρύματα εφαρμόζουν τις παρούσες κατευθυντήριες γραμμές σε ατομική, υποενοποιημένη και ενοποιημένη βάση, σύμφωνα με το άρθρο 109 της οδηγίας 2013/36/ΕΕ, εκτός εάν οι αρμόδιες αρχές κάνουν χρήση των παρεκκλίσεων, όπως ορίζεται στο άρθρο 21 και στο άρθρο 109 της οδηγίας 2013/36/ΕΕ. Οι αρμόδιες αρχές θα πρέπει επίσης να διασφαλίζουν ότι τα ιδρύματα εφαρμόζουν τις εν λόγω κατευθυντήριες γραμμές σε υποενοποιημένο και ατομικό επίπεδο, σύμφωνα με τις πολιτικές και πρακτικές του ομίλου σε ενοποιημένο επίπεδο, λαμβάνοντας υπόψη τα χαρακτηριστικά αυτών των ιδρυμάτων και των χαρτοφυλακίων τους.