6.2 Διακυβέρνηση

Τα ιδρύματα θα πρέπει να προσδιορίζουν και να κατανέμουν με σαφήνεια τις αρμοδιότητες για την ανάπτυξη, την επικύρωση, την εφαρμογή και την παρακολούθηση των σχεδίων. Κατά την ανάθεση ρόλων και αρμοδιοτήτων στο κατάλληλο επίπεδο ιεραρχίας, τα ιδρύματα θα πρέπει να λαμβάνουν υπόψη την αλληλεπίδραση και την επιρροή που θα πρέπει να έχει η διαδικασία σχεδιασμού της μετάβασης σε άλλες διαδικασίες, όπως η ευρύτερη επιχειρηματική στρατηγική και η διάθεση ανάληψης κινδύνων.

Το διοικητικό όργανο θα πρέπει να είναι αρμόδιο για την έγκριση των σχεδίων και θα πρέπει να επιβλέπει την εφαρμογή τους, και μεταξύ άλλων να ενημερώνεται τακτικά για τις σχετικές εξελίξεις και την πρόοδο που έχει επιτευχθεί σε σχέση με τους στόχους του ιδρύματος και να λαμβάνει αποφάσεις σχετικά με διορθωτικά μέτρα σε περίπτωση σημαντικών αποκλίσεων.

Για τους σκοπούς της ενσωμάτωσης των κινδύνων ΠΚΔ στις τρεις γραμμές άμυνας σύμφωνα με την ενότητα 5.4:

• α) η πρώτη γραμμή άμυνας θα πρέπει να είναι υπεύθυνη για την καθιέρωση διαλόγου με τους αντισυμβαλλομένους σχετικά με τις δικές τους στρατηγικές μετάβασης και την αξιολόγηση της συνέπειας με τους στόχους και τη διάθεση ανάληψης κινδύνων του ιδρύματος, με βάση σαφείς πολιτικές ενεργού συμμετοχής, όπως ορίζεται στην παράγραφο 109 στοιχείο ε) περίπτωση i). Για τον σκοπό αυτόν, τα ιδρύματα θα πρέπει να διασφαλίζουν ότι το αρμόδιο προσωπικό διαθέτει επαρκή εμπειρογνωμοσύνη και ικανότητες ώστε να αξιολογεί τον βαθμό στον οποίο οι στρατηγικές μετάβασης των αντισυμβαλλομένων, συμπεριλαμβανομένων των σχεδίων μετάβασής τους, εφόσον είναι διαθέσιμα, θα ενισχύσουν την ανθεκτικότητά τους στους κινδύνους ΠΚΔ και συνάδουν με τους στόχους του ιδρύματος·
• β) η λειτουργία διαχείρισης κινδύνων θα πρέπει να διασφαλίζει ότι τα όρια κινδύνου που καθορίζονται στη δήλωση διάθεσης ανάληψης κινδύνου ως μέρος του πλαισίου διαχείρισης κινδύνων συνάδουν με όλες τις πτυχές του σχεδίου του ιδρύματος, συμπεριλαμβανομένων των τομεακών πολιτικών·
• γ) Η λειτουργία εσωτερικού ελέγχου θα πρέπει να επανεξετάζει το σχέδιο του ιδρύματος ως μέρος του πλαισίου διαχείρισης κινδύνων και να αξιολογεί εάν συμμορφώνεται με τις νομικές και κανονιστικές απαιτήσεις και εάν συνάδει με τη στρατηγική διαχείρισης κινδύνων και τη διάθεση ανάληψης κινδύνων του ιδρύματος όσον αφορά τους κινδύνους ΠΚΔ. Για τον σκοπό αυτόν, η λειτουργία εσωτερικού ελέγχου θα πρέπει να εξετάζει εάν το σχέδιο επιτρέπει στο ίδρυμα να εντοπίζει και να αντιμετωπίζει τις αλλαγές στο προφίλ κινδύνου του, πώς το ίδρυμα αντιμετωπίζει τις αποκλίσεις από τους στόχους του και εάν οι υποκείμενες παραδοχές, οι μεθοδολογίες και τα κριτήρια έχουν επιλεγεί και χρησιμοποιηθεί με ακεραιότητα.

6.2.2. Εσωτερικές διαδικασίες και δυνατότητες

Τα ιδρύματα θα πρέπει να διασφαλίζουν ότι υπάρχει ουσιαστική και τακτική αλληλεπίδραση και επαφές μεταξύ όλων των βαθμίδων της οργάνωσης, ώστε να διασφαλίζεται ότι οι γνώσεις και η ανατροφοδότηση των ενδιαφερομένων μερών στο εσωτερικό του ιδρύματος μπορούν να λαμβάνονται υπόψη κατά τη διαδικασία κατάρτισης, εφαρμογής και επανεξέτασης των σχεδίων. Για τον σκοπό αυτό, τα ιδρύματα θα πρέπει να εμπλέκουν τουλάχιστον τις μονάδες, τις υπηρεσίες και τα τμήματα που είναι υπεύθυνα για τον στρατηγικό σχεδιασμό, τη διαχείριση κινδύνων, τις γνωστοποιήσεις βιωσιμότητας, τις νομικές υπηρεσίες και τη συμμόρφωση στην εκπόνηση των σχεδίων, θα πρέπει δε να αξιολογούν ποιες πρόσθετες μονάδες, υπηρεσίες και τμήματα θα πρέπει να εμπλέκονται.

Σύμφωνα με την ενότητα 5.4, τα ιδρύματα θα πρέπει να διασφαλίζουν ότι διαθέτουν επαρκείς δυνατότητες, εμπειρογνωμοσύνη και πόρους για την εκπόνηση και την εφαρμογή της διαδικασίας σχεδιασμού της μετάβασης, καθώς και για την τακτική αξιολόγηση της αξιοπιστίας των σχεδίων τους και την παρακολούθηση της εφαρμογής τους. Τα ιδρύματα θα πρέπει να καταγράφουν τυχόν κενά που υπάρχουν όσον αφορά τις δεξιότητες και την εμπειρογνωμοσύνη και να λαμβάνουν διορθωτικά μέτρα εφόσον κρίνεται αναγκαίο.

6.2.3. Διαχείριση δεδομένων

Τα ιδρύματα θα πρέπει να διαθέτουν διαδικασίες χρηστής διακυβέρνησης για τη συλλογή, την επικύρωση και την ομαδοποίηση των δεδομένων που απαιτούνται με σκοπό την ενίσχυση των προσπαθειών σχεδιασμού της μετάβασης και την παρακολούθηση της υλοποίησης, μεταξύ άλλων με τη χρήση διαθέσιμων δημόσιων πληροφοριών και των σχεδίων μετάβασης των αντισυμβαλλομένων, όπως ορίζεται στην ενότητα 4.2.2.