6.2 Governance

Įstaigos turėtų aiškiai nustatyti ir paskirstyti atsakomybę už planų rengimą, patvirtinimą, įgyvendinimą ir stebėseną. Priskirdamos funkcijas ir pareigas tinkamu viršenybės lygmeniu, įstaigos turėtų atsižvelgti į tarpusavio ryšį ir įtaką, kurią pertvarkos planavimo procesas turėtų turėti kitiems procesams, pvz., platesnei verslo strategijai ir norimai prisiimti rizikai.

Valdymo organas turėtų būti atsakingas už planų patvirtinimą ir turėtų prižiūrėti jų įgyvendinimą, įskaitant reguliarų informavimą apie atitinkamus pokyčius ir pasiektą pažangą, susijusią su įstaigos tikslais, ir sprendimų dėl taisomųjų veiksmų priėmimą, jei yra reikšmingų nukrypimų.

Siekiant integruoti ASV riziką į visas tris gynybos linijas pagal 5.4 skirsnį:

• a) pirmoji gynybos linija turėtų būti atsakinga už dialogo su sandorio šalimis dėl jų pačių pertvarkos strategijų užmezgimą ir jų atitikties įstaigos tikslams bei norimai prisiimti rizikai vertinimą, remiantis aiškia bendradarbiavimo politika, kaip nustatyta 109 dalies e punkto i papunktyje. Šiuo tikslu įstaigos turėtų užtikrinti, kad atitinkami darbuotojai turėtų pakankamai ekspertinių žinių ir pajėgumų įvertinti, kokiu mastu sandorio šalių pertvarkos strategijos, įskaitant, jei įmanoma, jų pertvarkos planus, padidins jų atsparumą ASV rizikai ir atitiks įstaigos tikslus;
• b) rizikos valdymo funkcija turėtų užtikrinti, kad norimos prisiimti rizikos deklaracijoje, kuri yra rizikos valdymo sistemos dalis, nustatytos rizikos ribos derėtų su visais įstaigos plano aspektais, įskaitant sektorių politiką;
• c) VAF, įgyvendindama rizikos valdymo sistemą, turėtų peržiūrėti įstaigos planą ir įvertinti, ar jis atitinka teisinius ir reguliavimo reikalavimus ir ar jis dera su įstaigos rizikos strategija ir norima prisiimti rizika, kiek tai susiję su ASV rizika. Šiuo tikslu VAF turėtų apsvarstyti, ar planas leidžia įstaigai nustatyti rizikos profilio pokyčius ir į juos reaguoti, kaip įstaiga reaguoja į nukrypimus nuo nustatytų tikslų ir ar pagrindinės prielaidos, metodikos ir kriterijai buvo pasirinkti ir naudojami sąžiningai.

6.2.2. Vidaus procesai ir pajėgumas

Įstaigos turėtų užtikrinti prasmingą ir reguliarų bendravimą ir keitimąsi informacija visais organizacijos lygmenimis, siekdamos užtikrinti, kad rengiant, įgyvendinant ir peržiūrint planus būtų galima atsižvelgti į vidaus suinteresuotųjų subjektų įžvalgas ir grįžtamąją informaciją. Šiuo tikslu įstaigos į planų rengimą turėtų įtraukti bent jau padalinius, skyrius ir funkcijas, atsakingus už strateginį planavimą, rizikos valdymą, tvarumo informacijos atskleidimą, teisines paslaugas ir atitiktį rengiant planus, ir įvertinti, kuriuos papildomus padalinius, skyrius ir funkcijas reikėtų įtraukti.

Pagal 5.4 skirsnį įstaigos turėtų užtikrinti, kad turėtų pakankamai pajėgumo, ekspertinių žinių ir išteklių savo pertvarkos planavimo procesui plėtoti ir įgyvendinti, taip pat reguliariai vertinti savo planų patikimumą ir stebėti jų įgyvendinimą. Įstaigos turėtų nustatyti esamus įgūdžių ir patirties trūkumus ir prireikus imtis taisomųjų veiksmų.

6.2.3. Duomenų valdymas

Įstaigos turėtų būti įdiegusios patikimus valdymo procesus, kad surinktų, patvirtintų ir apibendrintų duomenis, kurių reikia pertvarkos planavimo veiksmams pagrįsti, ir stebėtų jų įgyvendinimą, be kita ko, naudodamosi prieinama vieša informacija ir sandorio šalių pertvarkos planais, kaip nustatyta 4.2.2 skirsnyje.