ANEXO V

a

b

c

d

e

f

g

Valores contables según se publican en los estados financieros

Valores contables con arreglo al ámbito de consolidación prudencial

Valores contables de las partidas

Sujeto al marco de riesgo de crédito

Sujeto al marco de riesgo de crédito de contraparte

Sujeto al marco de titulización

Sujeto al marco de riesgo de mercado

No sujetas a requisitos de fondos propios o sujetas a deducción de los fondos propios

Desglose por clases de activos según el balance en los estados financieros publicados

1

2

3

…

xxx

Total activos

Desglose por clases de pasivos según el balance en los estados financieros publicados

1

2

3

...

xxx

Total pasivos

a

b

c

d

e

Total

Partidas sujetas a

Marco del riesgo de crédito

Marco de titulización

Marco de riesgo de crédito de contraparte

Marco de riesgo de mercado

1

Importe correspondiente al valor contable del activo en el ámbito de consolidación prudencial (según plantilla LI1)

2

Importe correspondiente al valor contable del pasivo en el ámbito de consolidación prudencial (según plantilla LI1)

3

Importe neto total en el ámbito de consolidación prudencial:

4

Saldos fuera del balance

5

Diferencias en las valoraciones

6

Diferencias debidas a normas de compensación distintas de las incluidas en la fila 2

7

Diferencias debidas a la consideración de las provisiones

8

Diferencias debidas al uso de técnicas de reducción del riesgo de crédito

9

Diferencias debidas a factores de conversión del crédito

10

Diferencias debidas a titulizaciones con transferencia de riesgo

11

Otras diferencias

12

Cuantías de las exposiciones con fines reguladores

a

b

c

d

e

f

g

h

Nombre de la entidad

Método de consolidación contable

Método de consolidación prudencial

Descripción del ente

Consolidación íntegra

Consolidación proporcional

Método de equivalencia

Ni consolidado ni deducido

Deducidas

Entidad A

Consolidación íntegra

X

Entidad de crédito

Ente N

Consolidación íntegra

X

Entidad de crédito

Ente Z

Consolidación íntegra

X

Entidad aseguradora

Ente AA

Consolidación íntegra

X

Sociedad de arrendamiento financiero no material

Base jurídica

Número de fila

Información cualitativa – Formato libre

Artículo 436 ter del RRC

a)

Diferencias entre las columnas a) y b) de la plantilla EU LI1

Artículo 436 quinquies del RRC

b)

Información cualitativa sobre las principales fuentes de diferencias entre el ámbito contable y el ámbito reglamentario de consolidación que figura en la plantilla EU LI2

Base jurídica

Número de fila

Información cualitativa – Formato libre

Artículo 436 septies del RRC

a)

Impedimento para la transferencia rápida de fondos propios o el reembolso de pasivo dentro del grupo

Artículo 436 octies del RRC

b)

Filiales no incluidas en la consolidación con fondos propios inferiores a lo exigido

Artículo 436 nonies RRC

c)

Uso de la excepción a que se refiere el artículo 7 del RRC o método de consolidación individual establecido en el artículo 9 del RRC

Artículo 436 octies del RRC

d)

Importe agregado en el que los fondos propios reales son inferiores a los exigidos en todas las filiales no incluidas en la consolidación

a

b

c

d

e

EU e1

EU e2

f

g

h

Categoría de riesgo

AVA a nivel de categoría – Incertidumbre de valoración

Total a nivel de categoría tras diversificación

AVA a nivel de categoría

Valores participativos

Tipos de interés

Tipo de cambio

Crédito

Materias primas

AVA por diferenciales de crédito no devengados

AVA por costes de inversión y financiación

Del cual: Total enfoque principal de la cartera de negociación

Del cual: Total enfoque principal de la cartera bancaria

1

Incertidumbre de precios de mercado

2

No aplicable

3

Coste de cierre

4

Posiciones concentradas

5

Cese anticipado

6

Riesgo de modelo

7

Riesgo operativo

8

No aplicable

9

No aplicable

10

Costes administrativos futuros

11

No aplicable

12

Total ajustes de valoración adicionales