ALLEGATO V

a

b

c

d

e

f

g

Valori contabili riportati nel bilancio pubblicato

Valori contabili nell'ambito del consolidamento prudenziale

Valori contabili degli elementi

soggetti al quadro relativo al rischio di credito

soggetti al quadro relativo al CCR

soggetti al quadro relativo alla cartolarizzazione

soggetti al quadro relativo al rischio di mercato

non soggetti a requisiti di fondi propri o soggetti a deduzione dai fondi propri

Disaggregazione per classi di attività in base allo stato patrimoniale nel bilancio pubblicato

1

2

3

….

xxx

Totale attività

Disaggregazione per classi di passività in base allo stato patrimoniale nel bilancio pubblicato

1

2

3

….

xxx

Totale passività

a

b

c

d

e

Totale

Esposizioni soggette al

quadro relativo al rischio di credito

quadro relativo alla cartolarizzazione

quadro relativo al CCR

quadro relativo al rischio di mercato

1

Valore contabile delle attività nell'ambito del consolidamento prudenziale (come nel modello LI1)

2

Valore contabile delle passività nell'ambito del consolidamento prudenziale (come nel modello LI1)

3

Importo netto totale nell'ambito del consolidamento prudenziale

4

Importi fuori bilancio

5

Differenze di valutazione

6

Differenze dovute a regole di compensazione diverse da quelle già incluse nella riga 2

7

Differenze dovute al trattamento delle rettifiche di valore

8

Differenze dovute all'uso di tecniche di attenuazione del rischio di credito (CRM)

9

Differenze dovute ai fattori di conversione del credito

10

Differenze dovute alla cartolarizzazione con trasferimento del rischio

11

Altre differenze

12

Importi delle esposizioni considerati a fini regolamentari

a

b

c

d

e

f

g

h

Denominazione del soggetto

Metodo di consolidamento contabile

Metodo di consolidamento prudenziale

Descrizione del soggetto

Consolidamento integrale

Consolidamento proporzionale

Metodo del patrimonio netto

Né consolidato né dedotto

Dedotto

Soggetto A

Consolidamento integrale

X

Ente creditizio

Soggetto N

Consolidamento integrale

X

Ente creditizio

Soggetto Z

Consolidamento integrale

X

Soggetto assicurativo

Soggetto AA

Consolidamento integrale

X

Società di leasing immateriale

Base giuridica

Numero di riga

Informazioni qualitative — Testo libero

Articolo 436, lettera b), del CRR

a)

Differenze tra le colonne a) e b) del modello EU LI1

Articolo 436, lettera d), del CRR

b)

Informazioni qualitative sulle principali fonti di differenze tra l'ambito del consolidamento contabile e quello del consolidamento prudenziale di cui al modello EU LI2

Base giuridica

Numero di riga

Informazioni qualitative — Testo libero

Articolo 436, lettera f), del CRR

a)

Impedimento al rapido trasferimento di fondi propri o al rimborso di passività all'interno del gruppo

Articolo 436, lettera g), del CRR

b)

Filiazioni non incluse nel consolidamento con fondi propri inferiori al richiesto

Articolo 436, lettera h), del CRR

c)

Ricorso alla deroga di cui all'articolo 7 del CRR o al metodo di consolidamento individuale di cui all'articolo 9 del CRR

Articolo 436, lettera g), del CRR

d)

Importo aggregato del quale i fondi propri effettivi sono inferiori a quanto richiesto in tutte le filiazioni non incluse nel consolidamento

a

b

c

d

e

EU e1

EU e2

f

g

h

Categoria di rischio

AVA a livello di categoria - Incertezza della valutazione

Totale a livello di categoria post-diversificazione

AVA a livello di categoria

Strumenti di capitale

Tassi d'interesse

Cambi

Credito

Merci

AVA per differenziali creditizi non realizzati

AVA per costi di investimento e di finanziamento (funding)

di cui metodo di base totale nel portafoglio di negoziazione

di cui metodo di base totale nel portafoglio bancario

1

Incertezza delle quotazioni di mercato

2

Non applicabile

3

Costi di chiusura

4

Posizioni concentrate

5

Chiusure anticipate delle posizioni

6

Rischio del modello

7

Rischio operativo

8

Non applicabile

9

Non applicabile

10

Costi amministrativi futuri

11

Non applicabile

12

Totale degli aggiustamenti di valutazione supplementari (AVA)