ANEXA V

a

b

c

d

e

f

g

Valorile contabile, astfel cum au fost raportate în situațiile financiare publicate

Valorile contabile din domeniul de aplicare al consolidării prudențiale

Valori contabile ale elementelor

Care fac obiectul cadrului privind riscul de credit

Care fac obiectul cadrului privind riscul de credit al contrapărții

Care fac obiectul cadrului privind securitizarea

Care fac obiectul cadrului privind riscul de piață

Care nu fac obiectul cerințelor de fonduri proprii sau care fac obiectul deducerii din fondurile proprii

Defalcare pe clase de active conform bilanțului din situațiile financiare publicate

1

2

3

….

xxx

Total active

Defalcare pe clase de datorii conform bilanțului din situațiile financiare publicate

1

2

3

….

xxx

Total datorii

a

b

c

d

e

Total

Elemente care fac obiectul

Cadrului privind riscul de credit

Cadrului privind securitizarea

Cadrului privind riscul de credit al contrapărții

Cadrului privind riscul de piață

1

Cuantumul corespunzător valorii contabile a activelor din domeniul de aplicare al consolidării prudențiale (conform modelului LI1)

2

Cuantumul corespunzător valorii contabile a datoriilor din domeniul de aplicare al consolidării prudențiale (conform modelului LI1)

3

Cuantumul total net din domeniul de aplicare al consolidării prudențiale

4

Cuantumurile extrabilanțiere

5

Diferențe în ceea ce privește evaluările

6

Diferențe datorate diferitelor norme de compensare, altele decât cele incluse deja pe rândul 2

7

Diferențe datorate luării în considerare a provizioanelor

8

Diferențe datorate utilizării tehnicilor de diminuare a riscului de credit (credit risk mitigation - CRM)

9

Diferențe datorate factorilor de conversie a creditului

10

Diferențe datorate securitizării cu transfer al riscului

11

Alte diferențe

12

Cuantumurile expunerilor luate în considerare în scopuri de reglementare

a

b

c

d

e

f

g

h

Denumirea entității

Metoda de consolidare contabilă

Metoda de consolidare prudențială

Descrierea entității

Consolidare deplină

Consolidare proporțională

Metoda punerii în echivalență

Nu este nici consolidată, nici dedusă

Dedusă

Entitatea A

Consolidare deplină

X

Instituție de credit

Entitatea N

Consolidare deplină

X

Instituție de credit

Entitatea Z

Consolidare deplină

X

Entitate de asigurare

Entitatea AA

Consolidare deplină

X

Societate de leasing nesemnificativă

Temei juridic

Numărul rândului

Informații calitative - Text liber

Articolul 436 litera (b) din CRR

(a)

Diferențe între coloanele (a) și (b) din modelul EU LI1

Articolul 436 litera (d) din CRR

(b)

Informații calitative privind principalele surse ale diferențelor dintre perimetrul de consolidare contabil și perimetrul de consolidare reglementat, prezentate în modelul EU LI2

Temei juridic

Numărul rândului

Informații calitative - Text liber

Articolul 436 litera (f) din CRR

(a)

Obstacol care împiedică transferul prompt al fondurilor proprii sau rambursarea datoriilor în cadrul grupului

Articolul 436 litera (g) din CRR

(b)

Filiale neincluse în consolidare cu fonduri proprii mai mici decât minimul cerut

Articolul 436 litera (h) din CRR

(c)

Utilizarea derogării menționate la articolul 7 din CRR sau a metodei individuale de consolidare prevăzute la articolul 9 din CRR

Articolul 436 litera (g) din CRR

(d)

Cuantumul agregat cu care fondurile proprii efective sunt mai mici decât minimul cerut pentru ansamblul filialelor care nu sunt incluse în consolidare

a

b

c

d

e

EU e1

EU e2

f

g

h

Categoria de risc

AVA la nivel de categorie – incertitudinea evaluării

Total la nivel de categorie în urma diversificării

AVA la nivel de categorie

Titluri de capital

Rate ale dobânzii

Schimb valutar

Credit

Mărfuri

AVA pentru marjele de credit constatate în avans

AVA pentru costurile de investiții și de finanțare

Din care: total pentru abordarea de bază în portofoliul de tranzacționare

Din care: total pentru abordarea de bază în portofoliul bancar

1

Incertitudinea prețului de piață

2

Nu se aplică

3

Costul cu lichidarea

4

Pozițiile concentrate

5

Încetarea anticipată

6

Riscul de model

7

Riscul operațional

8

Nu se aplică

9

Nu se aplică

10

Costurile administrative viitoare

11

Nu se aplică

12

Totalul ajustărilor suplimentare de evaluare (AVA)