ANEXO V

a

b

c

d

e

f

g

Montantes escriturados tal como apresentados nas demonstrações financeiras publicadas

Montantes escriturados no âmbito de consolidação prudencial

Montantes escriturados dos elementos

Sujeitos ao quadro do risco de crédito

Sujeitos ao quadro do CCR

Sujeitos ao quadro da titularização

Sujeitos ao quadro do risco de mercado

Não sujeitos a requisitos de fundos próprios nem sujeitos a deduções aos fundos próprios

Discriminação por categorias de ativos de acordo com o balanço nas demonstrações financeiras publicadas

1

2

3

…

xxx

Total dos ativos

Discriminação por categorias de passivos de acordo com o balanço nas demonstrações financeiras publicadas

1

2

3

....

xxx

Total dos passivos

a

b

c

d

e

Total

Elementos sujeitos ao

Quadro do risco de crédito

Quadro da titularização

Quadro do CCR

Quadro do risco de mercado

1

Montante escriturado dos ativos no âmbito da consolidação prudencial (segundo o modelo LI1)

2

Montante escriturado dos passivos no âmbito da consolidação prudencial (segundo o modelo LI1)

3

Montante líquido total no âmbito da consolidação prudencial

4

Montantes extrapatrimoniais

5

Diferenças nas avaliações

6

Diferenças devidas a regras de compensação diferentes, para além das já incluídas na linha 2

7

Diferenças devidas à consideração das provisões

8

Diferenças devidas à utilização de técnicas de redução do risco de crédito

9

Diferenças devidas aos fatores de conversão de crédito

10

Diferenças devidas à titularização com transferência de risco

11

Outras diferenças

12

Montantes de exposição considerados para fins regulamentares

a

b

c

d

e

f

g

h

Nome da entidade

Método de consolidação contabilística

Método de consolidação prudencial

Descrição da entidade

Consolidação total

Consolidação proporcional

Método da equivalência patrimonial

Sem consolidação nem dedução

Deduzidas

Entidade A

Consolidação total

X

Instituição de crédito

Entidade N

Consolidação total

X

Instituição de crédito

Entidade Z

Consolidação total

X

Entidade seguradora

Entidade AA

Consolidação total

X

Empresa de locação financeira imaterial

Base jurídica

Número da linha

Informações qualitativas - Texto livre

Artigo 436.o, alínea b), do CRR

a)

Diferenças entre as colunas a) e b) no modelo EU LI1

Artigo 436.o, alínea d), do CRR

b)

Informações qualitativas sobre as principais fontes de diferenças entre o perímetro de consolidação contabilístico e regulamentar apresentadas no modelo EU LI2

Base jurídica

Número da linha

Informações qualitativas - Texto livre

Artigo 436.o, alínea f), do CRR

a)

Impedimento a uma transferência tempestiva de fundos próprios ou ao pronto reembolso de passivos dentro do grupo

Artigo 436.o, alínea g), do CRR

b)

Filiais não incluídas na consolidação com fundos próprios inferiores ao requerido

Artigo 436.o, alínea h), do CRR

c)

Utilização da derrogação a que se refere o artigo 7.o do CRR ou método de consolidação individual previsto no artigo 9.o do CRR

Artigo 436.o, alínea g), do CRR

d)

Montante agregado pelo qual os fundos próprios efetivos são inferiores aos requeridos em todas as filiais não incluídas na consolidação

a

b

c

d

e

EU e1

EU e2

f

g

h

Categoria de risco

AVA ao nível das categorias — incerteza de avaliação

Total o nível das categorias após diversificação

AVA ao nível das categorias

Títulos de capital

Taxas de juro

Cambial

Crédito

Mercadorias

AVA baseados nas margens de crédito antecipadas

AVA baseados nos custos de investimento e de financiamento

do qual: Total segundo o método de base na carteira de negociação

do qual:Total segundo o método de base na carteira bancária

1

Incerteza dos preços de mercado

2

Não aplicável

3

Custos de encerramento

4

Posições concentradas

5

Rescisão antecipada

6

Risco de modelo

7

Risco operacional

8

Não aplicável

9

Não aplicável

10

Custos administrativos futuros

11

Não aplicável

12

Total dos Ajustamentos de Avaliação Adicionais (AVA)