BIJLAGE V

a

b

c

d

e

f

g

Boekwaarde zoals gerapporteerd in gepubliceerde financiële overzichten

Boekwaarde in het kader van het toepassingsgebied van de prudentiële consolidatie

Boekwaarde van posten

die onder het kredietrisicokader vallen

die onder het tegenpartijkredietrisicokader vallen

die onder het securitisatiekader vallen

die onder het marktrisicokader vallen

die niet onder eigenvermogensvereisten vallen of die onderworpen zijn aan aftrekking van het eigen vermogen

Uitsplitsing naar activaklassen volgens de balans in de gepubliceerde financiële overzichten

1

2

3

….

xxx

Totaal activa

Uitsplitsing naar passivaklassen volgens de balans in de gepubliceerde financiële overzichten

1

2

3

….

xxx

Totaal verplichtingen

a

b

c

d

e

Totaal

Posten die vallen onder het

kredietrisicokader

securitisatiekader

tegenpartijkredietrisicokader

marktrisicokader

1

Bedrag van de boekwaarde van activa in het kader van het toepassingsgebied van de prudentiële consolidatie (zoals opgenomen in template LI1)

2

Bedrag van de boekwaarde van verplichtingen in het kader van het toepassingsgebied van de prudentiële consolidatie (zoals opgenomen in template LI1)

3

Totaal nettobedrag in het kader van het toepassingsgebied van de prudentiële consolidatie

4

Bedragen buiten de balanstelling

5

Verschillen in waardering

6

Verschillen als gevolg van verschillende verrekeningsregels, behalve die welke reeds in rij 2 zijn opgenomen

7

Verschillen als gevolg van de inaanmerkingneming van voorzieningen

8

Verschillen als gevolg van het gebruik van kredietrisicolimiteringstechnieken

9

Verschillen als gevolg van kredietomrekeningsfactoren

10

Verschillen als gevolg van securitisatie met risico-overdracht

11

Overige verschillen

12

Voor wettelijke doeleinden in aanmerking genomen blootstellingsbedragen

a

b

c

d

e

f

g

h

Naam van de entiteit

Methode van boekhoudkundige consolidatie

Methode van prudentiële consolidatie

Omschrijving van de entiteit

Volledige consolidatie

Proportionele consolidatie

Vermogensmutatiemethode

Noch geconsolideerd, noch afgetrokken

Afgetrokken

Entiteit A

Volledige consolidatie

X

Kredietinstelling

Entiteit N

Volledige consolidatie

X

Kredietinstelling

Entiteit Z

Volledige consolidatie

X

Verzekeringsentiteit

Entiteit AA

Volledige consolidatie

X

Immateriële-leasemaatschappij

Rechtsgrondslag

Rijnummer

Kwalitatieve informatie – vrije vorm

Artikel 436, punt b), VKV

a

Verschillen tussen de kolommen a en b in template EU LI1

Artikel 436, punt d), VKV

b

Kwalitatieve informatie over de belangrijkste bronnen van verschillen tussen het boekhoudkundige en het wettelijke toepassingsgebied van de consolidatie als weergegeven in template EU LI2

Rechtsgrondslag

Rijnummer

Kwalitatieve informatie – vrije vorm

Artikel 436, punt f), VKV

a

Belemmering voor de onmiddellijke overdracht van eigen vermogen of voor de terugbetaling van verplichtingen binnen de groep

Artikel 436, punt g), VKV

b

Niet in de consolidatie opgenomen dochterondernemingen met minder eigen vermogen dan vereist

Artikel 436, punt h), VKV

c

Gebruik van de in artikel 7 VKV bedoelde afwijking of de in artikel 9 VKV beschreven individuele consolidatiemethode

Artikel 436, punt g), VKV

d

Totale bedrag waarmee het feitelijke eigen vermogen onder de ondergrens ligt ten opzichte van alle dochterondernemingen die niet in de consolidatie zijn opgenomen

a

b

c

d

e

EU e1

EU e2

f

g

h

Risicocategorie

AWA op categorieniveau – Waarderingsonzekerheid

Totale AWA op categorieniveau na diversificatie

AWA op categorieniveau

Aandelen

Rentetarieven

Wisselkoersen

Krediet

Grondstoffen

AWA in verband met niet-benutte kredietspreidingswinsten

AWA in verband met beleggings- en financieringskosten

Waarvan: Totaal kernbenadering in de handelsportefeuille

Waarvan: Totaal kernbenadering in de bankportefeuille

1

Onzekerheid van de marktprijzen

2

Niet van toepassing

3

Afwikkelingskosten

4

Geconcentreerde posities

5

Vervroegde beëindiging

6

Modelrisico

7

Operationeel risico

8

Niet van toepassing

9

Niet van toepassing

10

Toekomstige administratiekosten

11

Niet van toepassing

12

Totaal aanvullende waardeaanpassingen (AWA’s)