66. Võlgnike või riskipositsioonide reitinguklassidesse või kogumitesse jagamisel peaksid …

Võlgnike või riskipositsioonide reitinguklassidesse või kogumitesse jagamisel peaksid finantseerimisasutused valima asjakohased põhimõtted („reitingute andmise põhimõtted“), võttes arvesse kõiki alljärgnevaid printsiipe.

• (a) Finantseerimisasutused peaksid hindama, kas riskiparameetri kvantifitseerimiseks kasutatav meetod on reitingute andmise põhimõtete seisukohast adekvaatne, ning mõistma kasutatavast meetodist tulenevat võlgnike või riskipositsioonide reitinguklassidesse või kogumitesse jagamise („reitingute määramise“) ja riskiparameetri hinnangute tunnuseid ning dünaamikat.
• (b) Finantseerimisasutused peaksid hindama kasutatavast meetodist tulenevat reitingute määramise ja riskiparameetri hinnangute tunnuste ning dünaamika adekvaatsust seoses nende mitmesuguse kasutusega ning mõistma nende mõju omavahendite nõuete dünaamikale ja volatiilsusele.
• (c) Reitingute andmise põhimõtteid tuleks arvesse võtta ka järeltestimisega eesmärgil. Üldjuhul võimaldavad majandustingimuste suhtes tundlike põhimõtete alusel tehtud makseviivituse tõenäosuse hinnangud iga-aastaseid makseviivituse määrasid paremini prognoosida. Teisalt annavad majandustingimuste suhtes vähem tundlikud põhimõtted tulemuseks makseviivituste tõenäosuse hinnangud, mis on eri majandustingimuste lõikes keskmisele makseviivituse tõenäosusele sarnasemad, kuid erinevad täheldatavatest makseviivituse määradest aastatel, mil majandustingimused on keskmisest paremad või halvemad. Seega esineb täheldatavate makseviivituse määrade ja asjaomase reitinguklassi pikaajalise keskmise makseviivituse määra vahelisi kõrvalekaldeid tõenäolisemalt nendes reitingusüsteemides, mis on majandustingimuste suhtes vähem tundlikud. Reitinguklasside muutumist esineb seevastu tõenäolisemalt majandustingimuste suhtes tundlikes reitingusüsteemides. Vastavaid mustreid tuleks arvesse võtta järeltestimise ja, kui see on asjakohane, võrdlusaluse analüüsi tulemuste hindamisel.

1. Ülevaade

1.1 Viited

1.2 Tuvastatud nõuded

1.3 Seotud standardid

2. Tuvastatud nõuded

3. Seotud standardid

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/