66. Iestādēm ir jāizvēlas attiecīgs loģiskais pamatojums, iedalot parādniekus vai riska darījumus …

Iestādēm ir jāizvēlas attiecīgs loģiskais pamatojums, iedalot parādniekus vai riska darījumus kategorijās vai portfeļos (“reitinga loģiskais pamatojums”), ņemot vērā visus šādus principus.

• (a) Iestādēm ir jānovērtē, vai metode, ko izmanto riska parametra kvantitatīvai novērtēšanai, ir atbilstoša reitinga loģiskajam pamatojumam, un jāizprot parādnieku vai riska darījumu iedalījums kategorijās vai portfeļos (“reitinga piešķiršana”) un riska parametra aplēšu, kas izriet no izmantotās metodes, raksturlielumi un dinamika.
• (b) Iestādēm ir jānovērtē iegūto reitinga piešķiršanas un riska parametra aplēšu, kas izriet no izmantotās metodes, raksturlielumu un dinamikas atbilstība saistībā ar to dažādajiem lietošanas veidiem, kā arī jāizprot to ietekme uz pašu kapitāla prasību dinamiku un mainību.
• (c) Reitinga loģiskais pamatojums ir jāņem vērā arī reversās testēšanas nolūkiem. Loģiskajos pamatojumos, kas jutīgi pret ekonomiskajiem apstākļiem, cenšas aplēst tādas PD , kas labāk prognozē katra gada saistību neizpildes rādītājus. No otras puses, ja loģiskais pamatojums ir mazāk jutīgs pret ekonomiskajiem apstākļiem, tajā cenšas aplēst tādas PD , kas ir tuvākas vidējai PD dažādās ekonomikas situācijās, bet atšķiras no saistību neizpildes rādītājiem, kādi konstatēti gados, kad ekonomika ir augstāk vai zemāk par vidējo līmeni. Tādējādi atšķirības starp konstatētajiem saistību neizpildes rādītājiem un ilgtermiņa vidējiem saistību neizpildes rādītājiem attiecīgajā kategorijā ir vairāk iespējamas reitingu sistēmās, kas ir mazāk jutīgas pret ekonomiskajiem apstākļiem. Savukārt migrācija starp kategorijām ir vairāk iespējama reitingu sistēmās, kas ir jutīgākas pret ekonomiskajiem apstākļiem. Šīs modeļu struktūras ir jāņem vērā, novērtējot rezultātus, ko dod reversā testēšana un, ja attiecināms, arī salīdzinošā analīze.

1. Pārskats

1.1 Atsauces

1.2 Identificētās prasības

1.3 Saistītie standarti

2. Identificētās prasības

3. Saistītie standarti

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/