66. Institucije trebaju odabrati odgovarajuću filozofiju na kojoj se temelji raspoređivanje dužnika …

Institucije trebaju odabrati odgovarajuću filozofiju na kojoj se temelji raspoređivanje dužnika ili izloženosti u rejting - kategorije ili skupove izloženosti („filozofija rejtinga”) uzimajući u obzir sva sl jedeća načela:

• (a) Institucije trebaju ocijeniti je li metoda upotrijebljena za kvantifikaciju parametra rizika odgovarajuća za filozofiju rejtinga i razumjeti značajke i dinamiku raspoređivanja dužnika ili izloženosti u rejting - kategorije ili skupove izloženo sti („dodjela rejtinga”) te procjene parametara rizika koje proizlaze iz primijenjene metode.
• (b) Institucije trebaju ocijeniti adekvatnost dobivenih značajki te dinamike dodjele rejtinga i procjena parametara rizika koje proizlaze iz primijenjene metode s obzirom na njihove razne upotrebe, te trebaju razumjeti njihov učinak na dinamiku i volatilnost kapitalnih zahtjeva.
• (c) Filozofiju rejtinga isto tako treba uzeti u obzir za potrebe retroaktivnog testiranja. Filozofije koje su osjetljive na gospodarske uvjete ob ično daju procjene PD - a koje bolje predviđaju stope nastanka statusa neispunjavanja obveza po pojedinim godinama. Nasuprot tome, filozofije koje su manje osjetljive na gospodarske uvjete obično daju procjene PD -a koje su bliže prosječnom PD -u u raznim stan jima gospodarstva, ali koje se razlikuju od opaženih stopa nastanka statusa neispunjavanja obveza u godinama kada je stanje gospodarstva iznad ili ispod njegova prosjeka. Odstupanja opaženih stopa nastanka statusa neispunjavanja obveza od dugoročnog prosje ka stope nastanka statusa neispunjavanja obveza relevantne rejting- kategorije stoga će biti vjerojatnije u rejting -sustavima koji su manje osjetljivi na gospodarske uvjete. Nasuprot tome, migracije između rejting -kategorija bit će vjerojatnije u rejting -sustavima koji su osjetljiviji na gospodarske uvjete. Te obrasce treba uzeti u obzir pri ocjenjivanju rezultata retroaktivnog testiranja i, ako je relevantno, analize pomoću referentnih vrijednosti.

1. Pregled

1.1 Reference

1.2 Utvrđeni zahtjevi

1.3 Povezani standardi

2. Utvrđeni zahtjevi

3. Povezani standardi

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/