66. Įstaigos turėtų laikytis tinkamos įsipareigojančiųjų asmenų arba pozicijų priskyrimo rangams …

Įstaigos turėtų laikytis tinkamos įsipareigojančiųjų asmenų arba pozicijų priskyrimo rangams arba grupėms filosofijos (toliau – reitingavimo filosofija), tuo tikslu atsižvelgdamos į visus šiuos principus:

• (a) įstaigos turėtų vertinti, ar rizikos parametrui kiekybiškai įvertinti naudojamas metodas yra tinkamas pagal reitingavimo filosofiją, ir suprasti įsipareigojančiųjų asmenų arba pozicijų priskyrimo rangams arba grupėms (toliau – reitingų priskyrimas), rizikos parametrų įverčių, kurie gaunami pagal taikomą metodą, ypatybes bei dinamiką;
• (b) įstaigos turėtų vertinti pagal taikomą metodą nustatytų reitingų priskyrimo ir rizikos parametrų įverčių charakteristikų ir dinamikos tinkamumą atsižvelgiant į įvairią panaudojimo paskirtį ir suprasti jų poveikį nuosavų lėšų reikalavimų dinamikai ir kintamumui;
• (c) į reitingavimo filosofiją taip pat reikėtų atsižvelgti atliekant grįžtamąjį patikrinimą. Ekonominėms sąlygoms jautri filosofija, dažniausiai tiksliau įvertina PD, kaip kiekvienų metų įsipareigojimų neįvykdymo rodiklį. Kita vertus, ekonominėms sąlygoms mažiau jautri filosofija dažniausiai PD įvertina artimiau PD vidurkiui, esant skirtingoms ekonomikos būklėms, tačiau jis skiriasi nuo stebimų įsipareigojimo nevykdymo rodiklių tais metais, kai ekonomikos būklė yra geresnė arba blogesnė nei vidutinė. Todėl nuokrypiai, palyginus atitinkamo rango stebimus įsipareigojimų neįvykdymo rodiklius ir ilgalaikį vidutinį įsipareigojimų neįvykdymo rodiklį, bus dažnesni ekonominėms sąlygoms mažiau jautriose reitingų sistemose. Migracija tarp rangų, priešingai, greičiausiai bus dažnesnė ekonominėms sąlygoms labiau jautriose reitingų sistemose. Vertinant grįžtamojo patikrinimo rezultatus ir, jei reikia, atliekant lyginamąją analizę, į šiuos dėsningumus reikėtų atsižvelgti.

1. Apžvalga

1.1 Nuorodos

1.2 Nustatyti reikalavimai

1.3 Susiję standartai

2. Nustatyti reikalavimai

3. Susiję standartai

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/