40. Varapõhiste tokenite emitent peaks oma otsustusprotsessis arvesse võtma tulemusi …

Varapõhiste tokenite emitent peaks oma otsustusprotsessis arvesse võtma tulemusi riskihindamisest, mis korraldati, et teha kindlaks, kas selliseid struktuure saaks kasutada rahapesu ja terrorismi rahastamise või muu finantskuritegevusega seotud eesmärgil, tagamaks, et emitent või sektor ei oleks avatud rahapesu ja terrorismi rahastamise suurele riskile. Selleks peaksid varapõhiste tokenite emitendid arvestama vähemalt järgmist:

• a. kui suures ulatuses vastab jurisdiktsioon, kus struktuur luuakse, maksustamise läbipaistvust ning rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamist käsitlevatele ELi ja rahvusvahelistele standarditele;.
• b. kui suures ulatuses teenib struktuur ilmset majanduslikku ja õiguspärast eesmärki;
• c. kui suures ulatuses võidakse struktuuri kasutada tegeliku kasusaaja isiku varjamiseks;
• d. kui palju annab soov potentsiaalse struktuuri loomiseks alust kahtlusteks;
• e. kas struktuur võiks takistada varapõhiste tokenite emitendi juhtorgani poolset järelevalvet või vähendada tema suutlikkust seotud riski juhtida; ja
• f. kas struktuur komplitseerib pädevate asutuste poolset tõhusat järelevalvet.

1. Ülevaade

1.1 Viited

1.2 Tuvastatud nõuded

1.3 Seotud standardid

2. Tuvastatud nõuded

3. Seotud standardid

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/