40. L-emittent tal- ARTs għandu jqis fit - teħid tad - deċiżjonijiet tagħhom ir - riżultati ta’ …

L-emittent tal- ARTs għandu jqis fit - teħid tad - deċiżjonijiet tagħhom ir - riżultati ta’ valutazzjoni tar- riskju mwettqa biex jiġi identifikat jekk tali strutturi jistgħux jintużaw għal skop marbut mal - ML/TF jew ma’ kriminalità finanzjarja oħra biex jiġi żgurat li l -emittent jew is- settur ma jkunx espost għal riskju serju ta’ ML/TF. Għal dan il - għan, l -emittenti tal- ARTs għandhom iqisu, bħala minimu:

• a. il- punt sa fejn il - ġurisdizzjoni li fiha ser tiġi stabbilita l - istruttura tikkonforma b’mod effettiv mal -istandards tal- UE u dawk internazzjonali dwar it - trasparenza fiskali, il - ġlieda kontra l - ħasil tal -flus u l- ġlieda kontra l - finanzjament tat - terroriżmu ;
• b. il- punt sa fejn l - istruttura sservi skop ekonomiku u legali ovvju;
• c. il- punt sa fejn l - istruttura tista’ tintuża biex tinħeba l - identità tas - sid benefiċjarju aħħari;
• d. il- punt sa fejn ir - raġuni li twassal għall - istabbiliment possibbli ta’ struttura toħloq tħassib;
• e. jekk l- istruttura tistax tfixkel sorveljanza xierqa mill -emittent tal- korp maniġerjali jew il- kapaċità tal - emittent li jiġġestixxi r -riskju relatat; u
• f. jekk l- istruttura toħloqx ostakli għas - superviżjoni effettiva mill -awtoritajiet kompetenti.

1. Ħarsa ġenerali

1.1 Referenzi

1.2 Rekwiżiti identifikati

1.3 Standards relatati

2. Rekwiżiti identifikati

3. Standards relatati

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/