7.1. Yleistä

Toimivaltaisten viranomaisten tulisi määrittää SREP:n mukaisella pääoman arvioinnilla, kattavatko laitoksen omat varat luotettavasti pääomaan kohdistuvat riskit, joita laitokseen kohdistuu tai saattaa kohdistua, jos tällaiset riskit arvioidaan merkittäviksi laitoksen kannalta.

Toimivaltaisten viranomaisten tulisi tehdä tämä määrittämällä ja asettamalla niiden omien lisävarojen määrä (summa) ja laatu (koostumus), joita laitoksen on pidettävä hallussaan kattamaan laitoksen omat riskit ja riskin osatekijät, joita pilarin 1 mukainen vaatimus ei kata tai joita se ei kata riittävästi, ja tarvittaessa asettamalla omien varojen vaatimukset, joilla korjataan malleissa, valvontamenettelyissä, hallintotavassa tai muissa seikoissa esiintyviä puutteita sekä luottolaitoksen liiketoimintamallista johtuvia riskejä (pilarin 2 mukainen vaatimus muille riskeille kuin ylivelkaantumisen riskille ja ylivelkaantumisriskiä koskeva pilarin 2 mukainen vaatimus ylivelkaantumisen riskille).

Kun pilarin 1 mukaisen vaatimuksen määrittämistä koskevassa sääntelykehyksessä tapahtuvien merkittävien muutosten (esim. TREA:n nousu tai lasku) tai sen tietyssä laitoksessa tehtävän täytäntöönpanon (kuten kokonaisriskipainolattian) odotetaan tai voidaan odottaa vaikuttavan merkittävästi laitoksen pääomaprofiiliin, toimivaltaisten viranomaisten tulisi arvioida kyseistä vaikutusta sen kannalta, mikä on sen vuorovaikutus pilarin 2 mukaisen vaatimuksen kanssa. Tällainen arviointi voi johtaa pilarin 2 mukaisen vaatimuksen tason tai koostumuksen uudelleenmäärittämiseen (joko ylös- tai alaspäin) sen varmistamiseksi, että laitoksen omien varojen kokonaisvaatimukset ovat direktiivin 2013/36/EU 104 a artiklan 1 kohdan mukaisia ja erityisesti että pilarin 2 mukainen vaatimus kattaa riskit tai riskitekijät, joita pilarin 1 vaatimus ei kata tai ei kata riittävästi. Tehdessään tällaisen arvioinnin toimivaltaiset viranomaiset voivat lisätä valvojan arvioinnin tai sen tiettyjen osatekijöiden arviointitiheyttä 2.4 jaksossa esitetyn SREP-osallistumismallin mukaisesti.

Jotta toimivaltaiset viranomaiset voisivat puuttua mahdollisiin pääoman puutteisiin, myös stressiolosuhteissa, niiden tulisi toteuttaa asianmukaisia valvontatoimenpiteitä, mukaan lukien tarvittaessa ottamalla käyttöön ja antamalla tiedoksi pilarin 2 mukaiset ohjeet ja ylivelkaantumisriskiä koskevat pilarin 2 mukaiset ohjeet, jotka koskevat niiden omien varojen määrää (summa) ja laatua (koostumus), jotka laitoksella odotetaan olevan yhteenlasketun pääomavaatimuksensa (OCR) tai sen kokonaisvähimmäisomavaraisuusastetta koskevan vaatimuksen (OLRR) lisäksi.

Määrittäessään pilarin 2 mukaista vaatimusta ja tarvittaessa pilarin 2 mukaisia ohjeita toimivaltaisten viranomaisten tulisi

• a. ottaa huomioon kaikki valvontatoimenpiteet, joita ne ovat soveltaneet tai aikovat soveltaa laitokseen
• b. perustella selkeästi kaikki omien varojen lisävaatimuksia koskevat tekijät pilarin 2 mukaisia vaatimuksia ja ylivelkaantumisriskiä koskevia pilarin 2 mukaisia vaatimuksia sekä P2G:tä ja P2G-LR:ää varten
• c. soveltaa pilarin 2 mukaisia vaatimuksia ja ylivelkaantumisriskiä koskevia pilarin 2 mukaisia vaatimuksia sekä P2G:tä ja P2G-LR:ää johdonmukaisesti, jotta voidaan varmistaa vakavaraisuusvaateiden kattava johdonmukaisuus kaikissa laitoksissa.

Toimivaltaisten viranomaisten tulisi arvioida laitoksen omien varojen riittävyyttä ja niihin kohdistuvan taloudellisen paineen vaikutusta sekä ylivelkaantumisen aiheuttamia riskejä yhtenä keskeisenä laitoksen elinkelpoisuutta määrittävänä tekijänä. Tämä arviointi tulisi tiivistää pisteytykseksi, jossa otetaan huomioon tämän osaston lopussa mainitut seikat.