7.1. Všeobecné aspekty

Príslušné orgány majú prostredníctvom hodnotenia kapitálu podľa SREP určiť, či vlastné zdroje inštitúcie zabezpečujú riadne pokrytie rizík pre kapitál, ktorým inštitúcia je alebo by mohla byť vystavená, ak sa tieto riziká vyhodnotia ako podstatné pre inštitúciu.

Príslušné orgány tak majú urobiť prostredníctvom určenia a nastavenia množstva (výšky) a kvality (zloženia) dodatočných vlastných zdrojov, ktoré je inštitúcia povinná držať na účely krytia rizík špecifických pre danú inštitúciu a prvkov rizík, ktoré nie sú pokryté alebo nie sú dostatočne pokryté P1R, a v prípade potreby aj požiadaviek na vlastné zdroje na odstránenie nedostatkov v modeloch, kontrolných mechanizmoch, riadení alebo iných nedostatkov, ako aj rizík vyplývajúcich z obchodného modelu inštitúcie (P2R pre iné riziká ako je riziko nadmerného využívania finančnej páky a P2R-LR pre riziko nadmerného využívania finančnej páky).

Ak dôjde alebo sa dá očakávať, že dôjde k podstatnému vplyvu na kapitálový profil inštitúcie v dôsledku relevantných zmien v regulačnom rámci na určovanie P1R (napr. zvýšenie alebo zníženie celkovej hodnoty rizikovej expozície) alebo v dôsledku jeho uplatňovania vo vzťahu ku konkrétnej inštitúcii (napr. dolná hranica kapitálovej požiadavky), príslušné orgány majú tento vplyv posúdiť z hľadiska jeho interakcie s P2R. Takéto posúdenie môže viesť k prehodnoteniu (buď smerom nahor, alebo smerom nadol) výšky alebo zloženia P2R s cieľom zabezpečiť, aby celkové požiadavky na vlastné zdroje inštitúcie boli v súlade s článkom 104a ods. 1 smernice 2013/36/EÚ, a to najmä aby P2R pokrývalo riziká alebo prvky rizík, ktoré nie sú pokryté alebo nie sú dostatočne pokryté P1R. Na účely vykonania takéhoto posúdenia môžu príslušné orgány zvýšiť frekvenciu posudzovania podľa SREP, ako je stanovené v modeli účasti podľa SREP v oddiele 2.4, alebo frekvenciu posudzovania konkrétnych prvkov tohto modelu.

V snahe vyriešiť potenciálne nedostatočný kapitál aj v stresových podmienkach majú príslušné orgány prijať primerané opatrenia orgánov dohľadu vrátane prípadného stanovenia a komunikácie P2G a P2G-LR, teda kvantity (výšky) a kvality (zloženia) vlastných zdrojov, ktoré je inštitúcia povinná držať nad rámec celkovej kapitálovej požiadavky (OCR) alebo celkovej požiadavky na ukazovateľ finančnej páky (OLRR).

Pri stanovení P2R a v prípade potreby P2G majú príslušné orgány:

• a. zohľadniť akékoľvek opatrenia dohľadu, ktoré uplatnili alebo plánujú uplatniť voči inštitúcii;
• b. jednoznačne odôvodniť všetky prvky dodatočných požiadaviek na vlastné zdroje pre P2R a P2R-LR, ako aj pre P2G a P2G-LR;
• c. konzistentne uplatniť P2R a P2R-LR, ako aj P2G a P2G-LR s cieľom zabezpečiť celkovú súdržnosť prudenciálnych výsledkov vo všetkých inštitúciách.

Príslušné orgány majú posudzovať primeranosť vlastných zdrojov inštitúcie, vplyv hospodárskeho stresu na vlastné zdroje inštitúcie, ako aj riziko nadmerného využívania finančnej páky ako rozhodujúci činiteľ životaschopnosti inštitúcie. Toto rozhodnutie sa má zhrnúť pomocou skóre s prihliadnutím na kritériá uvedené na konci tejto hlavy.