+7.1. Általános szempontok
---+292. Competent authorities should determine through the SREP capital assessment whether the own …
---+293. Competent authorities should do this by determining and setting the quantity (amount) and …
---+294. When a material impact on institution’s capital profile is or may be expected due to relevant …
---+295. To address potential capital inadequacies, including in stressed conditions, competent …
---+296. When setting the P2R and, where relevant, P2G, competent authorities should: a. take into …
---+297. Competent authorities should assess the adequacy of the institution’s own funds and the impact …

7.1. Általános szempontok

292. A SREP-tőkeértékelés révén az illetékes hatóságoknak meg kell határozniuk, hogy az intézmény szavatolótőkéje megfelelő fedezetet nyújt-e azokra a tőkét érintő kockázatokra, amelyeknek az intézmény ki van vagy ki lehet téve, amennyiben az ilyen kockázatokat lényegesnek ítélik meg az intézmény szempontjából.

293. Az illetékes hatóságoknak ehhez meg kell határozniuk és rögzíteniük kell annak a kiegészítő szavatolótőkének a mennyiségét (összegét) és minőségét (összetételét), amelyet az intézménynek tartania kell az intézmény-specifikus kockázatok, valamint azoknak a kockázati elemeknek a fedezésére, amelyeket a P1R nem, illetve nem kellő mértékben fedez, valamint – szükség esetén – a modellekben, a kontrollmechanizmusokban, az irányításban vagy egyéb területeken fennálló hiányosságok, továbbá az intézmény üzleti modelljéből eredő kockázatok kezelésére vonatkozó szavatolótőke-követelményeket (P2R a túlzott tőkeáttételi kockázattól eltérő kockázatokra, P2R-LR a túlzott tőkeáttételi kockázatra) is meg kell határozniuk.

294. Amennyiben a P1R meghatározására szolgáló szabályozási keretben, vagy annak az adott intézményre vonatkozó végrehajtásában bekövetkező releváns változások (pl. előbbi esetében a TREA növekedése vagy csökkenése, utóbbi esetében a tőkeküszöbérték) miatt az intézmény tőkeprofiljára gyakorolt lényeges hatás várható vagy várhatóan bekövetkezhet, az illetékes hatóságoknak ezt a hatást a P2R-rel való kölcsönhatása tekintetében kell értékelniük. Ez az értékelés a P2R szintjének vagy összetételének (akár felfelé, akár lefelé irányuló) újbóli meghatározásához vezethet annak biztosítása érdekében, hogy az intézmény teljes szavatolótőke-követelménye összhangban legyen a 2013/36/EU irányelv 104a. cikkének (1) bekezdésével, különös tekintettel arra, hogy a P2R fedezze azokat a kockázatokat vagy kockázati elemeket, amelyeket a P1R nem, illetve nem kellő mértékben fedez. Az ilyen értékelés elvégzéséhez az illetékes hatóságok növelhetik a 2.4. szakaszban szereplő SREP-szerepvállalási modellben meghatározott SREP-értékelés gyakoriságát, illetve bizonyos SREP-elemek értékelésének gyakoriságát.

295. A többek között stresszhelyzetekben esetlegesen felmerülő tőkeelégtelenség kezelése érdekében az illetékes hatóságoknak megfelelő felügyeleti intézkedéseket kell hozniuk, ideértve adott esetben a P2G és a P2G-LR meghatározását és közlését – ezek a szavatolótőke azon mennyiségére (összegére) és minőségére (összetételére) vonatkoznak, amelyek az tartása a teljes tőkekövetelményen vagy a teljes tőkeáttételi követelményen felül az intézménytől elvárt.

296. A P2R és adott esetben a P2G meghatározásakor az illetékes hatóságoknak:

  • a. figyelembe kell venniük minden olyan felügyeleti intézkedést, amelyet az adott intézményre alkalmaztak vagy alkalmazni terveznek;
  • b. a P2R (2. pillér szerinti követelmény) és a P2R-LR (a túlzott tőkeáttétel kockázatára vonatkozó 2. pillér szerinti követelmény), valamint a P2G (a 2. pillér szerinti tőke-iránymutatás) és P2G-LR (a túlzott tőkeáttétel kockázatára vonatkozó 2. pillér szerinti iránymutatás) esetében egyértelműen meg kell indokolniuk a kiegészítő szavatolótőke-követelmények minden elemét;
  • c. következetesen kell alkalmazniuk a P2R-t és a P2R-LR-t, valamint a P2G-t és a P2G-LR-t a prudenciális eredmények intézmények közötti széles körű összhangjának biztosítása érdekében.

297. Az illetékes hatóságoknak az intézmény életképességét befolyásoló kulcsfontosságú tényezőként értékelniük kell az intézmény szavatolótőkéjének megfelelőségét és a gazdasági stressz által erre gyakorolt hatást, valamint a túlzott tőkeáttétel jelentette kockázatokat. Ezt az értékelést egy pontszámmal kell összegezniük, figyelembe véve az e cím végén meghatározott szempontokat.

1. Áttekintés

,
292. Competent authorities should determine through the SREP capital assessment whether the own …

Competent authorities should determine through the SREP capital assessment whether the own funds held by the institution provide sound coverage of risks to capital to which the institution is or might be exposed, if such risks are assessed as material to the institution.
293. Competent authorities should do this by determining and setting the quantity (amount) and …

Competent authorities should do this by determining and setting the quantity (amount) and quality (composition) of additional own funds the institution is required to hold to cover institution-specific risks and elements of risks that are not covered or not sufficiently covered by P1R, and, where necessary, own funds requirements to address deficiencies in models, controls, governance or other deficiencies, as well as risk arising from the institution’s business model (P2R for risks other than risk of excessive leverage and P2R-LR for risk of excessive leverage).
294. When a material impact on institution’s capital profile is or may be expected due to relevant …

When a material impact on institution’s capital profile is or may be expected due to relevant changes to the regulatory framework for determining P1R (e.g. increase or decrease in TREA) or to its implementation for the specific institution (such as the output floor), competent authorities should assess such impact in terms of its interaction with the P2R. Such assessment may lead to a redetermination (either upward or downward) of the level or composition of the P2R to ensure that the institution’s overall own funds requirements are in line with Article 104a(1) of Directive 2013/36/EU, in particular that P2R cover risks or elements of risks that are not covered or not sufficiently covered by the P1R. To perform such an assessment, competent authorities may increase the frequency of the SREP assessment as set out in the SREP engagement model in section 2.4 or of specific elements thereof.
295. To address potential capital inadequacies, including in stressed conditions, competent …

To address potential capital inadequacies, including in stressed conditions, competent authorities should take appropriate supervisory measures, including, where relevant, establishing and communicating P2G and P2G-LR which is the quantity (amount) and quality (composition) of own funds that the institution is expected to hold over and above its OCR or its OLRR.
296. When setting the P2R and, where relevant, P2G, competent authorities should: a. take into …

When setting the P2R and, where relevant, P2G, competent authorities should:

  • a. take into account any supervisory measures they have applied or are planning to apply to an institution;
  • b. clearly justify all elements of additional own funds requirements for P2R and P2R-LR as well as for P2G and P2G-LR;
  • c. apply P2R and P2R-LR as well as P2G and P2G-LR in a consistent manner to ensure broad consistency of prudential outcomes across institutions.
297. Competent authorities should assess the adequacy of the institution’s own funds and the impact …

Competent authorities should assess the adequacy of the institution’s own funds and the impact of economic stress thereon, as well as risks posed by excessive leverage, as a key determinant of the institution’s viability. This determination should be summarised in a score taking into account the considerations specified at the end of this Title.

1.1 Hivatkozások

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

Követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

Szabványok
  • EBA -

    EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

    DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.