8.1. Allmänna överväganden

De behöriga myndigheterna bör genom ÖUP-kapitalbedömningen fastställa om institutets kapitalbas ger en fullgod täckning avseende de risker för kapital som institutet är eller kan bli exponerat för, om sådana risker bedöms vara väsentliga för institutet.

De behöriga myndigheterna bör göra detta genom att fastställa kvantiteten (belopp) och kvaliteten (sammansättning) på den ytterligare kapitalbas som institutet måste inneha för att täcka institutspecifika risker och riskdelar som inte täcks eller inte täcks i tillräcklig utsträckning av P1R och, vid behov, kapitalbaskrav för att hantera brister i modeller, kontroller, styrning eller andra brister samt risker som uppstår till följd av institutets affärsmodell (P2R för andra risker än alltför låg bruttosoliditet och P2R-LR för risk för alltför låg bruttosoliditet).

När en väsentlig inverkan på institutets kapitalprofil är eller kan förväntas på grund av relevanta ändringar av regelverket för fastställande av P1R (t.ex. ökning eller minskning av riskvägt exponeringsbelopp) eller av dess genomförande för det specifika institutet (t.ex. kapitalgolvet), bör de behöriga myndigheterna bedöma denna inverkan när det gäller dess samverkan med P2R. En sådan bedömning kan leda till en ändring (antingen uppåt eller nedåt) av P2R-nivån eller P2R-sammansättningen för att säkerställa att institutets övergripande kapitalbaskrav är i enlighet med artikel 104a.1 i direktiv 2013/36/EU, särskilt att P2R täcker risker eller riskdelar som inte täcks eller inte i tillräcklig utsträckning täcks av P1R. För att utföra en sådan bedömning kan de behöriga myndigheterna öka frekvensen för ÖUP-bedömningen enligt tabell 1 i avsnitt 2.4 eller för vissa delar därav.

För att komma till rätta med potentiella kapitalbrister, även i stressituationer, bör de behöriga myndigheterna vidta lämpliga tillsynsåtgärder, inbegripet, i förekommande fall, att fastställa och meddela P2G och P2G-LR, vilket är den kvantitet (belopp) och kvalitet (sammansättning) av kapitalbasen som institutet förväntas hålla utöver det samlade kapitalkravet eller det totala bruttosoliditetskravet.

När de behöriga myndigheterna fastställer P2R och, i förekommande fall, P2G bör de:

• a. beakta alla tillsynsåtgärder som de har vidtagit eller planerar att vidta för ett institut,
• b. tydligt motivera alla delar av ytterligare kapitalbaskrav för P2R och P2R-LR samt för P2G och P2G-LR,
• c. tillämpa P2R och P2R-LR samt P2G och P2G-LR på ett konsekvent sätt för att säkerställa bred samstämmighet mellan tillsynsresultatet för olika institut.

De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutets kapitalbas är tillräcklig och effekterna av ekonomisk stress på den, liksom riskerna med alltför låg bruttosoliditet, som en avgörande faktor för institutets bärkraft. Detta fastställande bör sammanfattas i ett betyg som tar hänsyn till de överväganden som anges i slutet av denna avdelning.