352 artiklan 2 kohdan mukainen pyynnön käsiteltäväksi ottaminen olennaisten vaatimusten kannalta

Asetuksen (EU) N:o 575/2013 352 artiklan 2 kohdan mukaisesti poissuljettavan position koko on määritettävä seuraavan prosessin mukaisesti:

• (a) lasketaan ensin suurin avoin nettopositio asianmukaisessa valuutassa 31 kohdan mukaisesti
• (b) verrataan sitten sen rakenteellisen position kokoa, jonka laitos on ottanut suhdeluvun suojaamiseksi, ja sovelletaan kyseisen position koon mukaan joko 33 tai 34 kohtaa.

Laitoksen on laskettava suurin avoin nettopositio seuraavien kaavojen mukaisesti:

• (a) jos laitos aikoo suojata ydinpääoman (CET1) osuutta, seuraavan kaavan mukaisesti:

𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑃𝑃 𝐹𝐹𝐹𝐹 = 𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶 1 ∙ 𝑅𝑅𝑅𝑅𝐴𝐴 0,01 𝑁𝑁𝑁𝑁𝐹𝐹𝑋𝑋 ∙ 𝐹𝐹𝐹𝐹 𝐹𝐹𝑋𝑋 ( 𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐹𝐹 𝐹𝐹𝐹𝐹 )

jossa

= rakenteellisen position valuutta

𝐹𝐹𝐶𝐶 = ulkomaanvaluutassa ( ) ilmaistu suurin avoin nettopositio

𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑃𝑃 𝐹𝐹𝐹𝐹 𝐹𝐹𝐶𝐶

= raportointivaluutassa ilmaistu laitoksen ydinpääoma

𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶𝐶 1 = rakenteellisen position raportointivaluutan ja ulkomaanvaluutan ( ) välinen

avistakurssi 𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐹𝐹 𝐶𝐶

𝑅𝑅𝑅𝑅𝐴𝐴 asetuksen 𝑁𝑁𝑁𝑁𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐹𝐹 (EU) (.) N:o 575/2013 92 artiklan 3 kohdan mukaisesti, lukuun ottamatta valuuttariskiä koskevia omien varojen vaatimuksia kaikista ulkomaanvaluutassa ( ) olevista positioista

• (b) jos laitos aikoo suojata ensisijaisen pääoman osuutta, seuraavan kaavan mukaisesti:

𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑃𝑃 𝐹𝐹𝐹𝐹 = 𝐶𝐶 1 ∗ 𝑅𝑅𝑅𝑅𝐴𝐴 0,01 𝑁𝑁𝑁𝑁𝐹𝐹𝑋𝑋 ∙ 𝐹𝐹𝐹𝐹 𝐹𝐹𝑋𝑋 ( 𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐹𝐹 𝐹𝐹𝐹𝐹 ) −𝐴𝐴𝐶𝐶 1 𝐹𝐹𝐹𝐹

jossa

= rakenteellisen position valuutta

𝐹𝐹𝐶𝐶 = ulkomaanvaluutassa ilmaistu suurin avoin nettopositio

𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑃𝑃 = raportointivaluutassa 𝐹𝐹𝐹𝐹 ilmaistu laitoksen ensisijainen lisäpääoma

𝐶𝐶 1 = raportointivaluutan ja ulkomaanvaluutan välinen avistakurssi

𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐹𝐹 = raportointivaluutassa ilmaistu kokonaisriskin määrä, 𝐹𝐹𝐶𝐶 joka on laskettu

asetuksen 𝑅𝑅𝑅𝑅𝐴𝐴 𝑁𝑁𝑁𝑁𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐹𝐹 (EU) (.) N:o 575/2013 92 artiklan 3 kohdan mukaisesti, lukuun ottamatta valuuttariskiä koskevia omien varojen vaatimuksia kaikista ulkomaanvaluutassa ( ) olevista positioista

= seuraavan kaavan mukaisesti johdettu arvo:

𝐴𝐴𝐶𝐶 1 𝐹𝐹𝐹𝐹

jossa 𝐴𝐴𝐶𝐶 1 𝐹𝐹𝐹𝐹 = 𝑉𝑉 𝐴𝐴𝐶𝐶¹ ( 1,01 0,01 ∙𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐶𝐶 ∙𝐹𝐹𝑋𝑋 ) −𝑉𝑉 𝐹𝐹𝐶𝐶 𝐴𝐴𝐶𝐶¹ ( 𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐶𝐶 )

• (c) jos laitos aikoo suojata kokonaispääomaosuutta, seuraavan kaavan mukaisesti:

𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑃𝑃 𝐹𝐹𝐹𝐹 = 𝑀𝑀𝐹𝐹∗ 𝑅𝑅𝑅𝑅𝐴𝐴 0,01 𝑁𝑁𝑁𝑁𝐹𝐹𝑋𝑋 ∙ 𝐹𝐹𝐹𝐹 𝐹𝐹𝑋𝑋 ( 𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐹𝐹 𝐹𝐹𝐹𝐹 ) −𝐴𝐴𝐶𝐶 1 𝐹𝐹𝐹𝐹 −𝐶𝐶 2 𝐹𝐹𝐹𝐹

jossa

= raportointivaluutassa ilmaistut laitoksen omat varat

𝑀𝑀𝐹𝐹 = ulkomaanvaluutassa ilmaistu suurin avoin nettopositio

𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑀𝑃𝑃 𝐹𝐹𝐹𝐹 = raportointivaluutassa ilmaistu kokonaisriskin määrä, joka on laskettu

asetuksen 𝑅𝑅𝑅𝑅𝐴𝐴 𝑁𝑁𝑁𝑁𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐹𝐹 (EU) (.) N:o 575/2013 92 artiklan 3 kohdan mukaisesti, lukuun ottamatta rakenteellisen position valuuttariskiä koskevia omien varojen vaatimuksia kaikista ulkomaanvaluutassa ( ) olevista positioista

= rakenteellisen 𝐹𝐹𝐶𝐶 position raportointivaluutan ja ulkomaanvaluutan ( ) välinen

𝐹𝐹𝑋𝑋 avistakurssi 𝐹𝐹𝐹𝐹 𝐶𝐶

= seuraavan kaavan mukaisesti johdettu arvo:

𝐴𝐴𝐶𝐶 1 𝐹𝐹𝐹𝐹

jossa 𝐴𝐴𝐶𝐶 1 𝐹𝐹𝐹𝐹 = 𝑉𝑉 𝐴𝐴𝐶𝐶¹ ( 1,01 ∙𝐹𝐹𝑋𝑋 0,01 𝐹𝐹𝐶𝐶 ∙𝐹𝐹𝑋𝑋 ) −𝑉𝑉 𝐹𝐹𝐶𝐶 𝐴𝐴𝐶𝐶¹ ( 𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐶𝐶 )

𝑉𝑉 laitoksen 𝐴𝐴𝑇𝑇1 liikkeeseen laskemista ensisijaisen lisäpääoman välineistä

= seuraavan kaavan mukaisesti johdettu arvo:

𝐶𝐶 2 𝐹𝐹𝐹𝐹

jossa 𝐶𝐶 2 𝐹𝐹𝐹𝐹 = 𝑉𝑉 𝐶𝐶² ( 1,01 ∙𝐹𝐹𝑋𝑋 0,01 𝐹𝐹𝐶𝐶 ∙𝐹𝐹𝑋𝑋 ) −𝑉𝑉 𝐹𝐹𝐶𝐶 𝐶𝐶² ( 𝐹𝐹𝑋𝑋 𝐹𝐹𝐶𝐶 )

𝑉𝑉 laitoksen 𝑇𝑇2 liikkeeseen laskemista toissijaisen pääoman välineistä.

Laitokset voivat soveltaa yksinkertaistuksia laskiessaan suurinta avointa nettopositiota 31 kohdan mukaisesti vain, jos ne täyttävät molemmat seuraavat ehdot:

• (a) ne pystyvät osoittamaan kyseisten yksinkertaistusten vaikutuksen suurimman avoimen nettoposition arvoon

12

• (b) a alakohdassa tarkoitettu yksinkertaistusten vaikutus ei johda suurimman avoimen nettoposition yliarviointiin.

Jos sen position koko, jonka laitos on ottanut suhdeluvun suojaamiseksi, on pienempi kuin suurin avoin nettopositio, koko rakenteellinen positio on suljettava avoimen nettoposition laskelman ulkopuolelle.

Jos sen position koko, jonka laitos on ottanut suhdeluvun suojaamiseksi, on suurempi kuin suurin avoin nettopositio, vain se rakenteellisen position osuus, joka vastaa suurimman avoimen nettoposition kokoa, on suljettava avoimen nettoposition laskelman ulkopuolelle.

Ei-rahamääräisiä omaisuuseriä, jotka on arvostettu alkuperäiseen hankintamenoon, omaisuuseriä, jotka on vähennetty laitoksen omista varoista, ja omaisuuseriä, jotka voivat aiheuttaa voittoja tai tappioita, jotka eivät vaikuta ydinpääomaan, ei pidä ottaa huomioon 33 ja 34 kohdassa tarkoitetussa laskennassa ja ne on suljettava pois avoimen nettoposition laskelmasta sen position lisäksi, joka on suljettu pois kyseisten kohtien mukaisesti.