3 osasto: Pääindikaattoreiden seuranta

Toimivaltaisten viranomaisten tulisi seurata säännöllisesti taloudellisia ja ei-taloudellisia pääindikaattoreita, jotta ne voisivat seurata sijoituspalveluyritysten taloudellisessa tilanteessa ja riskiprofiileissa tapahtuvia muutoksia. Toimivaltaisten viranomaisten olisi myös pyrittävä tämän seurannan avulla tunnistamaan, onko SREP-osatekijöiden arviointia päivitettävä suunniteltujen valvontatoimenpiteiden ulkopuolella ilmenevien uusien merkittävien tietojen perusteella. Jos seurannassa havaitaan merkittävä muutos sijoituspalveluyrityksen riskiprofiilissa tai poikkeamia indikaattoreissa, toimivaltaisten viranomaisten pitäisi tutkia tämän syitä ja tarvittaessa tarkistaa asianomaisen SREP-osatekijän arviointia uusien tietojen valossa.

Toimivaltaisten viranomaisten tulisi seurata taloudellisia pääindikaattoreita sijoituspalveluyrityksen raportointitiheyden mukaisesti. Muiden kuin taloudellisten indikaattoreiden seurannan tulisi mukautua kyseisen indikaattorin luonteeseen ja volatiliteettiin, mutta seuranta tulisi kuitenkin toteuttaa vähintään kerran vuodessa.

Toimivaltaisten viranomaisten tulisi toteuttaa seurantajärjestelmät ja -mallit, joiden avulla voidaan tunnistaa merkittävät muutokset ja poikkeamat indikaattorien käyttäytymisessä, ja asettaa tarvittavat raja-arvot. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi myös varmistaa, että kaikkien seurannan piiriin kuuluvien olennaisten indikaattorien (tai niiden yhdistelmien) poikkeamat ja merkittävät muutokset tutkitaan. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi näin ollen tunnistaa poikkeamien ja muutosten syyt sekä arvioitava sijoituspalveluyritykseen kohdistuvan mahdollisen vakavaraisuusvaikutuksen merkittävyys sekä mahdolliset seuraukset sijoituspalveluyrityksen luokitukselle.

Toimivaltaisten viranomaisten tulisi räätälöidä käytettävät indikaattorit sekä niiden raja-arvot siten, että niissä otetaan huomioon yksittäisten sijoituspalveluyritysten tai ominaispiirteiltään samantyyppisten sijoituspalveluyritysryhmien (vertaisryhmät) erityispiirteet. Indikaattorien, seurantamallien ja raja-arvojen muodostaman kehyksen olisi kuvastettava sijoituspalveluyrityksen kokoa, monimuotoisuutta, liiketoimintamallia ja riskiprofiilia ja käsitettävä maantieteelliset sijaintipaikat, alat ja markkinat, joilla sijoituspalveluyritys toimii.

Toimivaltaisten viranomaisten tulisi yksilöidä indikaattorit, joita seurataan säännöllisesti, ensisijaisesti valvontaan liittyvästä säännöllisestä raportoinnista ja käyttämällä yhteisiin raportointistandardeihin perustuvia määritelmiä.

Käyttöön otettujen indikaattorien ja pääindikaattorien seurannan tuloksia pitäisi myös käyttää pohjana, kun pääomaan, maksuvalmiuteen ja rahoitukseen kohdistuvia riskejä arvioidaan asianomaisten SREP-osatekijöiden yhteydessä.

Seurannassa käytettäviin indikaattoreihin olisi kuuluttava ainakin seuraavat yrityskohtaiset indikaattorit:

18

• a. taloudelliset indikaattorit ja muut indikaattorit, jotka koskevat näiden ohjeiden kattamia riskiluokkia ja joita sovelletaan tiettyyn sijoituspalveluyrityksen luokkaan (ks. 6 ja 8 osastot)
• b. kaikki suhdeluvut, jotka saadaan sovellettaessa asetusta (EU) 2019/2033 ja direktiivin (EU) 2019/2034 täytäntöön panevaa kansallisesta lainsäädäntöä
• c. soveltuvin osin direktiivissä 2014/59/EU määritetyt omia varoja ja hyväksyttäviä velkoja koskevat vähimmäisvaatimukset (MREL)
• d. sijoituspalveluyrityksen omissa elvytyssuunnitelmissa käytetyt elvytysindikaattorit, jos saatavissa.

Toimivaltaisten viranomaisten tulisi tarkastella muita kuin taloudellisia indikaattoreita, esimerkiksi toimiluvan laajuutta, työntekijöiden lukumäärää, valitusten määrää tai muita olennaisia ei-taloudellisia indikaattoreita, ja ne voivat tarvittaessa määritellä lisäindikaattoreita.

Toimivaltaisten viranomaisten tulisi liittää sijoituspalveluyrityskohtaisiin indikaattoreihin saatavissa olevia olennaisia makrotaloudellisia indikaattoreita niiltä maantieteellisiltä alueila, aloilta ja markkinoilta, joilla sijoituspalveluyritys toimii.

Toimivaltaisten viranomaisten tulisi myös harkita täydentävänsä taloudellisten ja muiden pääindikaattorien säännöllistä seurantaa tarkastelemalla riippumatonta markkinatutkimusta ja -analyysia, mikäli sitä on käytettävissä.

19