4. Procjena okvira sustava upravljanja i upravljanja rizicima TCB -a

Nadležna tijela trebaju procijeniti sustave upravljanja podnositelja zahtjeva na temelju informacija koje je dostavio podnositelj zahtjeva, u skladu sa zahtjevima iz poglavlja o zahtjevima za TCB navedenima u članku 48.g Direktive 2013/36/EU, kako je naved eno u revidiranim smjernicama EBA - e o unutarnjem upravljanju u skladu s člankom 74. stavkom 3. i člankom 48.g stavkom 9. Direktive 2013/36/EU⁹ .

9 Savjetodavni dokument dostupan je ovdje: https://www.eba.europa.eu/publications -and-media/press - releases/eba - consults - revised - guidelines - internal - governance 15 KONAČNO IZVJEŠĆE O SMJERNICAMA O IZDAVANJU ODOBRENJA ZA RAD PODRUŽNICAMA IZ TREĆIH ZEMALJA

Nadležna tijela trebaju procijeniti primjerenost najmanje dviju osoba koje stvarno upravljaju poslovanjem TCB - a ili, ako je primjenjivo, članova lokalnog upravljačkog tijela, u skladu sa zahtjevima utvrđenima za procjenu članova upravljačkog tijela u članku 91. CRD, kako je utvrđeno u zajedničkim smjernicama EBA - e i ESMA - e za procjenu primjerenosti članova upravljačkog tijela u skladu s člankom 91. stavkom 11. i člankom 91.a stavkom 8. Direktive 2013/36/EU (CRD) i člankom 9. Direktive 2014/65/EU (Direktiva MiFID II)¹⁰ , koje se primjenjuju mutatis mutandis i u skladu s člankom 48.g stavkom 1. CRD - a. Ako je to primjenjivo, nadležna tijela trebaju procijeniti i primjerenost nositelja ključnih funkcija u skladu s istim zajedničkim smjernicama EBA - e i ESMA -e.

U okviru pregleda sustava upravljanja, te uzimajući posebno u obzir okvir upravljanja rizicima, nadležna tijela trebaju se uvjeriti da su pokriveni svi relevantni rizici, uključujući potencijalne rizike povezane s instrumentima koji čine dotacijski kapital i onima koji ispunjavaju zahtjev za likvidnost. Usto, nadležna tijela trebaju pregledati informacije o sigurnosti IKT - a i upravljanju rizicima u području IKT - a u skladu s primjenjivim zahtjevima DORA -e.

Nadležna tijela trebaju obratiti pozornost na to da se prakse neposrednog ugovaranja transakcija u ime druge ugovorne strane (engl. back-to- back booking practices ) ili unutargrupne operacije – ako su predviđene – ne planiraju u mjeri u koj oj bi se TCB -u o duzela svrh a i opravdanost postojanja u dotičnoj državi članici čime bi se pretvoril a u „praznu ljušturu" radi zaobilaženja zakonskih i regulatornih zahtjeva. Ta bi se procjena trebala usredotočiti i na usklađenost takvih praksi sa zahtjevima za upravljanje rizicima te na opseg ovisnosti o prihodima.

Nadležna tijela trebaju, ako je to relevantno, procijeniti aranžmane koje podnositelj zahtjeva ima s trećim stranama, uključujući unutargrupne aranžmane, u pogledu važnih ili kritičnih funkcija koje pružaju treće strane pružatelji usluga, u skladu s članko m 74. CRD -a i odgovarajućim smjernicama EBA - e o dobrom upravljanju rizikom trećih strana¹¹ .