4. Ocena okvira notranjega upravljanja in upravljanja tveganj podružnice iz tretje države

Pristojni organi bi morali ureditev notranjega upravljanja vložnice oceniti na podlagi informacij, ki jih je predložila vložnica, v skladu z zahtevami iz poglavja o podružnicah iz tretjih držav in zahtevami iz člena 48g Direktive 2013/36/EU, kot je določeno v revidiranih smernicah organa EBA o notranjem upravljanju v skladu s členom 74(3) in členom 48g(9) Direktive 2013/36/EU⁹ .

Pristojni organi bi morali oceniti primernost vsaj dveh oseb, ki bosta dejansko vodili poslovanje podružnice iz tretje države, ali, kjer je to ustrezno, članov lokalnega upravljalnega odbora v skladu z zahtevami za ocenjevanje članov upravljalnega organa iz člena 91 direktive o kapitalskih zahtevah, kot so podrobno določene v skupnih smernicah organov EBA in ESMA o ocenjevanju primernosti članov upravljalnega organa v skladu s členom 91(11) in členom 91a(8) Direktive 2013/36/EU (CRD) ter členom 9 Direktive 2014/65/EU (MiFID II)¹⁰ , ki se uporabljajo smiselno in v skladu s členom 48g(1) direktive o kapitalskih zahtevah. Pristojni organi bi morali po potrebi oceniti tudi primernost nosilcev ključnih funkcij v skladu z istimi skupnimi smernicami organov EBA in ESMA.

Pristojni organi bi se morali v okviru pregleda ureditev notranjega upravljanja, zlasti ob upoštevanju okvira upravljanja tveganj, prepričati, da so zajeta vsa ustrezna tveganja, vključno z morebitnimi tveganji, povezanimi z instrumenti, ki sestavljajo jamstveni kapital, in tistimi, ki izpolnjujejo likvidnostno zahtevo. Kjer je to ustrezno, bi morali pregledati tudi informacije o varnosti in upravljanju tveganj na področju IKT v skladu z zahtevami iz uredbe DORA.

Pristojni organi bi morali biti pozorni, da prakse vzajemnega knjiženja ali posli znotraj skupine, kadar so predvideni, niso načrtovani v takšnem obsegu, da bi podružnica iz tretje države izgubila namen in da njena prisotnost v zadevni državi članici ne bi več bila utemeljena, s čimer bi postala „slamnato podjetje“, s katerim bi se zaobšle pravne in regulativne zahteve. Ta ocena bi morala biti osredotočena tudi na skladnost takih praks z zahtevami glede upravljanja tveganj in na obseg odvisnosti od prihodkov.

Pristojni organi bi morali, kjer je to ustrezno, oceniti dogovore vložnice s tretjimi osebami, vključno z dogovori znotraj skupine, v zvezi s pomembnimi ali kritičnimi funkcijami, ki jih opravljajo tretji ponudniki storitev, v skladu s členom 74 direktive o kapitalskih zahtevah in s tem povezanimi smernicami organa EBA o ustreznem upravljanju tveganj tretjih oseb¹¹ .

9 Posvetovalni dokument je na voljo tukaj: https://www.eba.europa.eu/publications -and-media/press - releases/eba - consults - revised - guidelines -internal- governance. 10 Posvetovalni dokument je na voljo na https://www.eba.europa.eu/publications -and-media/press - releases/eba -and- esma -launch- consultation - revised - suitability - assessment - framework - banks -and- investment - firms. 11 Posvetovalni dokument je na voljo na https://www.eba.europa.eu/sites/default/files/2025 - 07/33a0ee15 -9601- 4c2b -828e-1b09201a6e9f/CP%20on%20Draft%20Guidelines%20on%20sound%20management%20of%20thir d%20party%20risk.pdf. 16