4. Beoordeling van het interne governance- en risicobeheerkader van de TCB

De bevoegde autoriteiten dienen de interne governanceregelingen van de aanvrager te beoordelen op basis van de door de aanvrager verstrekte informatie, overeenkomstig de vereisten van het hoofdstuk over TCB’s van de vereisten van artikel 48 octies van Richtlijn 2013/36/EU, zoals gespecificeerd in de herziene EBA-richtsnoeren inzake interne governance overeenkomstig artikel 74, lid 3, en artikel 48 octies, lid 9, van Richtlijn 2013/36/EU⁹ .

De bevoegde autoriteiten dienen de geschiktheid te beoordelen van ten minste twee personen die daadwerkelijk leiding geven aan de bedrijfsvoering van de TCB of, indien van toepassing, van de leden van het lokale bestuurscomité , overeenkomstig de vereisten die zijn vastgelegd voor de beoordeling van de leden van het bestuursorgaan krachtens artikel 91 van de CRD, zoals gespecificeerd in de gezamenlijke richtsnoeren van de EBA en de ESMA inzake de beoordeling van de geschiktheid van de leden van het bestuursorgaan overeenkomstig artikel 91(11) en 91 bis, lid 8, van Richtlijn 2013/36/EU (CRD) en artikel 9 van Richtlijn 2014/65/EU (MiFID II)¹⁰ , die mutatis mutandis van toepassing en in overeenstemming zijn met artikel 48 octies, lid 1, CRD. Waar van toepassing beoordelen bevoegde autoriteiten ook de geschiktheid van de medewerker(s) met een sleutelfunctie overeenkomstig dezelfde gezamenlijke EBA- en ESMA-richtsnoeren.

In het kader van de evaluatie van de interne governanceregelingen, en met name gelet op het risicobeheerkader, dienen de bevoegde autoriteiten zich ervan te vergewissen dat alle relevante risico’s worden gedekt, met inbegrip van potentiële risico’s die verband houden met de instrumenten waaruit het dotatiekapitaal bestaat en die voldoen aan de liquiditeitsvereiste. De bevoegde autoriteiten dienen tevens de informatie inzake ICT-beveiliging en risicobeheer te toetsen aan de toepasselijke DORA-vereisten.

9 Het Overlegdocument is hier te vinden: https://www.eba.europa.eu/publications-and-media/press-releases/eba-consults-revised-guidelines-internal-governance 10 De overlegdocumenten zijn te vinden op https://www.eba.europa.eu/publications-and-media/press-releases/eba-and-esma-launch-consultation-revised-suitability-assessment-framework-banks-and-investment-firms 17

De bevoegde autoriteiten dienen erop te letten dat praktijken van back-to-back-boekingen of transacties binnen de groep – voor zover deze zijn voorzien – niet in een zodanige mate worden gepland dat de TCB het doel en de grondgedachte van haar aanwezigheid in de desbetreffende lidstaat verliest, waardoor deze verandert in een “lege huls” waarmee wettelijke en regelgevende vereisten worden omzeild. Bij deze beoordeling moet ook worden gekeken naar de mate waarin dergelijke praktijken in overeenstemming zijn met de vereisten op het gebied van risicobeheer, en naar de mate van afhankelijkheid van inkomsten.

De bevoegde autoriteiten dienen, indien van toepassing, de regelingen van de aanvrager met derden, met inbegrip van intragroepregelingen, te beoordelen met betrekking tot belangrijke of kritieke functies die door externe dienstverleners worden vervuld, overeenkomstig artikel 74 van de CRD en de bijbehorende EBA-richtlijnen inzake het deugdelijk beheer van risico’s in verband met derden¹¹ .