4. Posúdenie rámca pre vnútorné riadenie a riadenie rizík pobočky z tretej krajiny

Príslušné orgány majú posúdiť mechanizmy vnútorného riadenia žiadateľa na základe informácií, ktoré poskytol žiadateľ v súlade s požiadavkami kapitoly týkajúcej sa pobočiek z tretích krajín podľa požiadaviek článku 48g smernice 2013/36/EÚ, ako sa uvádza v revidovaných usmerneniach EBA o vnútornom riadení v súlade s článkom 74 ods. 3 a článkom 48g ods. 9 smernice 2013/36/EÚ⁹ .

Príslušné orgány majú posúdiť vhodnosť najmenej dvoch osôb, ktoré skutočne riadia činnosť pobočky z tretej krajiny, alebo prípadne členov miestneho riadiaceho výboru, v súlade s požiadavkami stanovenými pre posúdenie členov riadiaceho orgánu podľa článku 91 smernice

• o kapitálových požiadavkách, ako je stanovené v spoločných usmerneniach EBA a ESMA k posudzovaniu vhodnosti členov riadiaceho orgánu v súlade s článkom 91 ods. 11 a článkom 91a ods. 8 smernice 2013/36/EÚ (smernice o kapitálových požiadavkách) a článkom 9 smernice 2014/65/EÚ (MiFID II)¹⁰ , ktoré sa uplatňujú mutatis mutandis a v súlade s článkom 48g ods. 1 smernice o kapitálových požiadavkách. Príslušné orgány majú, ak je to relevantné, tiež posúdiť vhodnosť osoby (osôb) zastávajúcich kľúčovú funkciu v súlade s tými istými spoločnými usmerneniami EBA a ESMA.

V rámci preskúmania mechanizmov vnútorného riadenia, najmä so zreteľom na rámec riadenia rizík, sa majú príslušné orgány uistiť, že sú pokryté všetky relevantné riziká vrátane potenciálnych rizík súvisiacich s nástrojmi, ktoré tvoria kapitálovú vybavenosť, a s nástrojmi, ktoré spĺňajú požiadavku na likviditu. Príslušné orgány majú tiež preskúmať informácie týkajúce sa bezpečnosti a riadenia rizík IKT v súlade s príslušnými požiadavkami nariadenia DORA.

Príslušné orgány majú venovať pozornosť tomu, aby sa nadväzné (tzv. back - to - back) účtovné postupy alebo vnútroskupinové operácie (ak sa predpokladajú) neplánovali v takom rozsahu, ktorý by pobočku z tretej krajiny zbavil účelu a odôvodnenia jej prítomnosti v príslušnom členskom štáte, čím by sa z nej stala „prázdna schránka“, ktorá obchádza zákonné a regulačné požiadavky. Uvedené posúdenie sa má zamerať aj na súlad takýchto postupov s požiadavkami na riadenie rizík a na rozsah závislosti od príjmov.

Príslušné orgány majú v prípade potreby posúdiť dojednania žiadateľa s tretími stranami vrátane dojednaní v rámci skupiny, pokiaľ ide o dôležité alebo zásadné funkcie poskytované poskytovateľmi služieb v súlade s článkom 74 smernice o kapitálových požiadavkách a súvisiacimi usmerneniami EBA o vhodnom riadení rizika tretej strany¹¹ .

9 Konzultačný dokument je k dispozícii tu: https://www.eba.europa.eu/publications - and - media/press - releases/eba - consults - revised - guidelines - internal - governance. 10 Konzultačné dokumenty sú k dispozícii na adrese: https://www.eba.europa.eu/publications - and - media/press - releases/eba - and - esma - launch - consultation - revised - suitability - assessment - framework - banks - and - investment - firms. 11 Konzultačný dokument je k dispozícii na adrese https://www.eba.europa.eu/sites/default/files/2025 - 07/33a0ee15 - 9601 - 4c2b - 828e - 1b09201a6e9f/CP%20on%20Draft%20Guidelines%20on%20sound%20management%20of%20third%20part y%20risk.pdf. 16