4. A TCB belső irányítási és kockázatkezelési keretének értékelése

Az illetékes hatóságoknak értékelniük kell a kérelmező belső irányítási rendszerét, a kérelmező által szolgáltatott információk alapján, a 2013/36/EU irányelv 48 g. cikke szerinti követelmények TKB- kra vonatkozó fejezetének követelményeivel összhangban, a belső irányításról szóló felülvizsgált EBH - iránymutatásokban meghatározottak szerint, a 2013/36/EU irányelv 74. cikkének (3) bekezdésével és 48 g. cikkének (9) bekezdésével összhangban⁹ .

Az illetékes hatóságoknak értékelniük kell a harmadik országbeli fióktelep üzleti tevékenységét ténylegesen irányító legalább két személy vagy adott esetben a helyi irányítóbizottság tagjainak alkalmasságát a vezető testület tagjainak a CRD 91. cikke szeri nti értékelésére vonatkozóan a 2013/36/EU irányelv (CRD) 91. cikkének (11) bekezdése és 91a. cikkének (8) bekezdése, valamint a 2014/65/EU irányelv (MiFID II) 9. cikke szerinti közös EBH - és ESMA-iránymutatásokban meghatározott követelményekkel összhangban,¹⁰ amelyek értelemszerűen és a CRD 48 g. cikkének (1) bekezdésével összhangban alkalmazandók. Adott esetben az illetékes hatóságoknak az EBA és az ESMA közös iránymutatásainak megfelelően értékelniük kell a kulcsfontosságú tisztséget betöltő személy(ek) alkalmasságát is.

A belső irányítási rendszerek felülvizsgálatának részeként, különös tekintettel a kockázatkezelési keretre, az illetékes hatóságoknak meg kell győződniük arról, hogy minden releváns kockázat, köztük a tőkeellátottságot alkotó instrumentumokkal és a likvidi tási követelménynek megfelelő instrumentumokkal kapcsolatos potenciális kockázatok is, fedezve van(nak). Az illetékes hatóságoknak adott esetben a DORA-rendelet követelményeinek megfelelően felül kell vizsgálniuk az IKT -biztonsági és kockázatkezelési információkat is.

Az illetékes hatóságoknak biztosítaniuk kell, hogy a tervezett back -to-back könyvvezetési megoldások vagy csoporton belüli műveletek ne vezessenek oda, hogy a TCB elveszítse az érintett tagállamban való jelenlétének tényleges célját és indokoltságát, és ne váljon a jogi és szabályozási követelmények megkerülését szolgáló „üres társasággá ”. Ennek az értékelésnek arra is összpontosítania kell, hogy ezek a gyakorlatok mennyire állnak összhangban a kockázatkezelési követelményekkel, valamint a bevételfüggőség mértékére.

9 A konzultációs dokumentum itt érhető el: https://www.eba.europa.eu/publications -and-media/press-releases/eba-consults-revised-guidelines-internal-governance 10 A konzultációs dokumentumok elérhetők a következő címen: https://www.eba.europa.eu/publications -and-media/press-releases/eba-and-esma-launch-consultation-revised-suitability-assessment- framework -banks-and-investment-firms 17

Az illetékes hatóságoknak adott esetben értékelniük kell a kérelmező harmadik felekkel kötött megállapodásait – beleértve a csoporton belüli megállapodásokat is – a harmadik fél szolgáltatók által nyújtott fontos vagy kritikus funkciók tekintetében, a CRD 74. cikkével, valamint a harmadik felek kockázatának megfelelő kezeléséről szóló kapcsolódó EBH - irányelvekkel összhangban:¹¹ .