4. Bedömning av ramen för intern styrning och riskhantering för filialen från tredjeland

De behöriga myndigheterna bör bedöma den sökandes interna styrningssystem, på grundval av den information som den sökande har lämnat, i enlighet med kraven i kapitlet om filialer från tredjeland i artikel 48g i direktiv 2013/36/EU enligt vad som anges i EBA:s reviderade riktlinjer för intern styrning i enlighet med artiklarna 74.3 och 48g.9 i direktiv 2013/36/EU⁹ .

De behöriga myndigheterna bör bedöma lämpligheten hos de minst två personer som i praktiken leder verksamheten i filialen från tredjeland eller, i tillämpliga fall, ledamöterna i den lokala förvaltningskommittén, i enlighet med de krav som fastställs för b edömningen av ledamöter i ledningsorgan i artikel 91 i kapitalkravsdirektivet och enligt vad som anges i EBA:s och Esmas gemensamma riktlinjer för lämplighetsbedömningar av ledamöter i ledningsorgan i enlighet med artiklarna 91.11 och 91a.8 i direktiv 2013/36/EU (kapitalkravsdirektivet) samt artikel 9 i direktiv 2014/65/EU (Mifid II)¹⁰ , som gäller i tillämpliga delar, och i linje med artikel 48g.1 i kapitalkravsdirektivet. I tillämpliga fall bör de behöriga myndigheterna också bedöma lämpligheten hos den eller de personer som innehar nyckelfunktionen i enlighet med de nämnda gemensamma riktlinjerna från EBA och Esma.

Som en del av översynen av de interna styrningsarrangemangen, och särskilt med beaktande av ramen för riskhantering, bör de behöriga myndigheterna försäkra sig om att alla relevanta risker täcks, inklusive potentiella risker med de instrument som utgör det särskilda tillskjutna kapitalet och de som uppfyller likviditetskravet. De behöriga myndigheterna bör också i tillämpliga fall se över informationen om IKT-säkerhet och riskhantering i enlighet med kraven i DORA-förordningen.

De behöriga myndigheterna bör vara uppmärksamma på bokföringsmetoder som bygger på back-to-back-arrangemang eller verksamhet inom gruppen – om sådan planeras – inte sker i en sådan utsträckning att det medför att syftet med och den logiska grunden för tredjelandsfilialens närvaro i den berörda medlemsstaten bortfaller, vilket skulle förvandla filialen till ett ”tomt skal” som kringgår rättsliga och tillsynsmässiga krav. Denna bedömning bör också inriktas på sådana metoders överensstämmelse med kraven på riskhantering, och på graden av intäktsberoende.

9 Samrådsdokumentet finns här: https://www.eba.europa.eu/publications-and-media/press-releases/eba-consults-revised-guidelines-internal-governance 10 Samrådsdokumenten finns tillgängliga på https://www.eba.europa.eu/publications-and-media/press-releases/eba-and-esma-launch-consultation-revised-suitability-assessment-framework-banks-and-investment-firms 16

De behöriga myndigheterna bör i relevanta fall bedöma den sökandes tredjepartsarrangemang, inbegripet gruppinterna arrangemang, när det gäller viktiga eller kritiska funktioner som tillhandahålls av tredjepartstjänsteleverantörer, i enlighet med artikel 74 i kapitalkravsdirektivet och relaterade riktlinjer från EBA om sund hantering av tredjepartsrisk¹¹ .