5.3 Controlli e ispezioni in loco delle succursali «significant-plus»

Fatto salvo l’articolo 52 della direttiva 2013/36/UE, i controlli e le ispezioni in loco delle succursali, nella misura in cui siano stati programmati in anticipo, dovrebbero essere inclusi nel PRP del collegio, preparato conformemente agli articoli 16 e 31 del regolamento delegato (UE) 2016/98 della Commissione.

Al fine di garantire che l’autorità di vigilanza su base consolidata e le autorità competenti dello Stato membro d’origine e ospitanti dispongano di una panoramica dei controlli e delle ispezioni in loco pianificati presso le succursali, anche se non eseguiti congiuntamente, e al fine di evitare inutili duplicazioni di azioni di vigilanza e richieste agli enti, il PRP del collegio dovrebbe, per quanto possibile, includere le informazioni relative a tutte le suddette attività organizzate dall’autorità competente dello Stato membro d’origine o ospitante, compresi l’ambito d’applicazione, le tempistiche e le risorse previste.

Laddove l’autorità di vigilanza su base consolidata o l’autorità competente dello Stato membro d’origine o ospitante si accordino in merito alle tempistiche delle attività congiunte, l’autorità che avvia e organizza le attività dovrebbe tenere in debito conto le esigenze delle autorità partecipanti in termini di risorse e di cicli di vigilanza, in particolare del ciclo SREP.

I controlli e le ispezioni in loco non originariamente programmati in una succursale, ma avviati nel corso dell’anno, dovrebbero essere comunicati da un’autorità all’altra senza indebito ritardo e dovrebbero essere debitamente riportati nel PRP aggiornato del collegio.

L’autorità di vigilanza su base consolidata e le autorità competenti dello Stato membro d’origine e ospitanti dovrebbero garantire che il numero di controlli e ispezioni in loco per le succursali «significant-plus», su base annua, sia superiore rispetto al numero di quelli effettuati in altri tipi di succursale.

Un’autorità competente che avvia un controllo o un’ispezione in loco (il promotore) in una succursale «significant-plus» è tenuta ad applicare la seguente procedura:

• a. il promotore dovrebbe invitare l’altra autorità a partecipare all’esecuzione dell’attività, assicurandosi che la decisione in merito all’attività in questione sia stata presa in un lasso di tempo ragionevole che consenta alle autorità competenti di organizzare la propria partecipazione (in genere, sei settimane prima dell’inizio dell’attività se questa è stata programmata in precedenza, ma potrebbe bastare un preavviso più breve nel caso di un’attività straordinaria). Nel fare ciò, il promotore dovrebbe informare l’autorità invitata in merito all’ambito d’applicazione dell’attività al fine di consentirle di prendere una decisione con cognizione di causa.
• b. L’autorità che riceve l’invito dovrebbe confermare la propria partecipazione senza indebito ritardo e al più tardi entro una settimana dal ricevimento dell’invito di cui al punto a), a meno che il controllo o l’ispezione in loco non siano di natura urgente, nel qual caso l’autorità invitata dovrebbe confermare la sua partecipazione entro un termine ragionevole stabilito dall’altra autorità, alla luce delle circostanze particolari che giustificano un controllo o un’ispezione in loco.
• c. Nel caso in cui, una volta ricevuto l’invito, l’autorità decida di partecipare all’attività:

• d. Nel caso in cui l’autorità invitata decida di non partecipare all’attività, il promotore dovrebbe redigere la relazione riassuntiva dei risultati del controllo o dell’ispezione in loco e informare l’autorità di vigilanza su base consolidata e l’autorità competente dello Stato membro d’origine o ospitante in merito ai risultati finali comunicati all’ente e alla succursale. Qualora un controllo o un’ispezione in loco di una succursale siano eseguiti dall’autorità competente ospitante e l’autorità di vigilanza consolidata o l’autorità competente dello Stato membro d’origine decidano di non partecipare all’attività, l’autorità competente ospitante dovrebbe informare l’autorità di vigilanza su base consolidata e le autorità competenti dello Stato membro d’origine rispetto ai risultati prima di comunicarli alla succursale.

L’autorità di vigilanza su base consolidata o l’autorità competente dello Stato membro d’origine dovrebbero invitare l’autorità competente ospitante a partecipare a controlli o ispezioni in loco svolte presso un ente laddove tali attività siano rilevanti per le succursali «significant-plus» (in particolare, ciò dovrebbe includere riunioni con la direzione del gruppo o dell’ente relative a questioni inerenti a tali succursali; si veda anche la sezione 5.6).