Turinys

EBI gairės dėl kapitalo, reikalingo papildomai įsipareigojimų neįvykdymo ir pasikeitimų rizikai padengti, poreikio (IRC) .......................................................... 1 I antraštinė dalis. Dalykas, taikymo sritis ir apibrėžtys.................................... 4 1. Dalykas ...................................................................................................... 4 2. Taikymo sritis ir lygis ................................................................................... 4 3. Apibrėžtys .................................................................................................. 4 II antraštinė dalis. Įstaigų IRC modeliavimui keliami reikalavimai .................... 4 A. Taikymo sritis ...................................................................................................................................... 4 4. Pozicijos, įtraukiamos apskaičiuojant IRC ....................................................... 4 5. Pozicijos, neįtraukiamos apskaičiuojant IRC .................................................... 5 6. Nuosavybės vertybinių popierių ir su nuosavybės vertybiniais popieriais susietų išvestinių finansinių priemonių pozicijos ............................................................. 6 7. Įstaigos nuosavos skolos pozicijos ................................................................. 6 8. Nuolatinis dalinis naudojimas ........................................................................ 7 B. Individualus modeliavimas .......................................................................................................... 7 9. Į IRB panašus patikimumo standartas ............................................................ 7 10. Kokybiniai kriterijai .................................................................................... 7 11. Reitingų šaltinis ......................................................................................... 7 12. PD ir LGD šaltinis ....................................................................................... 8 C. Tarpusavio priklausomybė ........................................................................................................... 8 13. Įsipareigojimų neįvykdymo ir pasikeitimų atvejųkoreliacijos ............................ 8 14. Kopula prielaidos ....................................................................................... 9 15. Sisteminės rizikos veiksniai ......................................................................... 9 16. Portfelio koncentracija ................................................................................ 9 17. Pasikeitimų matricos ................................................................................ 10 18. Pastovaus rizikos lygio vienų metų kapitalo stebėjimo laikotarpiu prielaida ..... 11 19. Apsidraudimas ........................................................................................ 11 D. P&L vertinimas ................................................................................................................................. 12 20. Reitingo pokyčio įtaka rinkos kainoms ........................................................ 12 21. P&L apskaičiavimas .................................................................................. 13 E. Likvidumo terminas ........................................................................................................................ 13 22. Likvidumo termino nustatymo lygis ............................................................ 13 23. Pagrindiniai atitinkamo likvidumo termino nustatymo kriterijai ...................... 14 24. Likvidumo terminų stebėsena - pagrindiniai peržiūros rodikliai ..................... 15 F. Bendrieji aspektai ............................................................................................................................ 15 25. Patikimumo vertinimas ............................................................................. 15 26. Reikalavimų laikymosi vertinimas .............................................................. 16 27. Patvirtinimas dokumentais ........................................................................ 16 28. Kitais parametrais paremti IRC metodai ..................................................... 17 29. Skaičiavimo dažnumas ............................................................................. 17 III antraštinė dalis. Baigiamosios nuostatos ir įgyvendinimas......................... 18 30. Taikymo terminas .................................................................................... 18 I antraštinė dalis. Dalykas, taikymo sritis ir apibrėžtys

1. Apžvalga

1.1 Nuorodos

1.2 Nustatyti reikalavimai

1.3 Susiję standartai

2. Nustatyti reikalavimai

3. Susiję standartai

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/