Innehåll

EBA riktlinjer om kapitalbaskrav för tillkommande fallissemangs- och migrationsrisk .......................................................................................................................... 1 Avdelning I – Ämne, tillämpningsområde och definitioner ............................... 4 1. Sakområde ................................................................................................. 4 2. Tillämpningsområde och tillämpningsnivå ....................................................... 4 3. Definitioner................................................................................................. 4 Avdelning II – Krav avseende institutens modellering av tillkommande fallissemangs- och migrationsrisk ................................................................ 4 A. Sakområde ............................................................................................................................................. 4 4. Positioner som är föremål för beräkning av tillkommande fallissemangs- och migrationsrisk ................................................................................................. 4 5.Positioner som är inte är föremål för beräkning av tillkommande fallissemangs- och migrationsrisk ........................................................................................... 5 6. Positioner i aktier och aktiederivat ................................................................. 6 7. Positioner i institutets egen skuld .................................................................. 6 8. Permanent partiell användning ...................................................................... 6 B. Individuell modellering .................................................................................................................. 7 9. Fullvärdig standard jämförbar med metoden för intern riskklassificering ............. 7 10. Kvalitativa kriterier .................................................................................... 7 11. Kreditvärderingskällor ................................................................................ 7 12. Källa till fallissemangssannolikheter (PD)och förluster vid fallissemang (LGD) ... 8 C. Interdependens .................................................................................................................................. 8 13. Korrelationer mellan fallissemangs- och migrationshändelser .......................... 8 14. Copula-antaganden .................................................................................... 9 15. Systemiska riskfaktorer .............................................................................. 9 16. Portföljkoncentration .................................................................................. 9 17. Migrationsmatriser ................................................................................... 10 18. Antagande av konstant risknivå under den ettåriga kapitalhorisonten ............. 11 19. Hedging ................................................................................................. 11 D. Värdering av vinst och förlust ................................................................................................. 12 21. Beräkning av vinst och förlust ................................................................... 13 E. Likviditetshorisont .......................................................................................................................... 14 22. Nivån för definition av likviditetshorisonter ................................................. 14 23. Viktiga kriterier för att fastställa relevant likviditetshorisont .......................... 14 24. Övervakning av likviditetshorisonter – viktiga indikatorer för granskningsbehov .................................................................................................................. 15 F. Allmänna aspekter .......................................................................................................................... 16 25. Validering ............................................................................................... 16 26. Användningstest ...................................................................................... 16 27. Dokumentation........................................................................................ 17 29. Beräkningsfrekvens ................................................................................. 18 Avsnitt III – Slutbestämmelser och genomförande ....................................... 18 30. Datum för genomförande .......................................................................... 18 Avdelning I – Ämne, tillämpningsområde och definitioner

1. Översikt

1.1 Referenser

1.2 Identifierade krav

1.3 Relaterade standarder

2. Identifierade krav

3. Relaterade standarder

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/