7.3.1 Restruktūrizavimas

Įgyvendindamos pertvarkymo priemones kredito įstaigos turėtų turėti galimybę anksti nustatyti galimų būsimų finansinių sunkumų požymius. Tam vertinant skolininko finansinę padėtį reikėtų vertinti ne tik pozicijas su aiškiais finansinių sunkumų požymiais. Finansinių sunkumų vertinimą taip pat reikėtų atlikti dėl pozicijų, dėl kurių skolininkui nekyla akivaizdžių finansinių sunkumų, bet dėl kurių rinkos sąlygos iš esmės pasikeitė taip, kad tai galėtų padaryti poveikį skolininko galimybėms grąžinti skolą (pvz., dėl paskolų, kurių visa galutinė suma grąžinama suėjus grąžinimo terminui ir kurių grąžinimas priklausys nuo nekilnojamojo turto pardavimo, arba paskolų užsienio valiuta).

Skolininko finansinius sunkumus reikėtų vertinti remiantis tik skolininko padėtimi, neatsižvelgiant į užtikrinimo priemones arba trečiųjų šalių teikiamas garantijas. Vertindamos skolininko finansinius sunkumus, pagal Komisijos įgyvendinimo reglamento (ES) Nr. 680/2014 V priedą kredito įstaigos turėtų atsižvelgti bent į šias galimas atmesti aplinkybes:

• a) skolininko / priemonės terminas pradelstas daugiau nei 30 dienų per trijų mėnesių laikotarpį iki pakeitimo arba refinansavimo;
• b) kredito įstaigos vidaus reitingo klasės įsipareigojimų neįvykdymo tikimybės padidėjimas per trijų mėnesių laikotarpį iki pakeitimo arba refinansavimo;
• c) įtraukimas į stebėjimo sąrašą per trijų mėnesių laikotarpį iki pakeitimo arba refinansavimo.

Pozicijų nereikėtų laikyti restruktūrizuotomis, jeigu nuolaidos teikiamos skolininkams, kurie nepatiria finansinių sunkumų. Remdamosi išsamiu finansiniu vertinimu kredito įstaigos turėtų atskirti pakartotines derybas arba refinansavimą, vykdomą finansinių sunkumų nepatiriantiems skolininkams, ir pertvarkymo priemones, kaip antai finansinių sunkumų turintiems skolininkams daromas nuolaidas, kaip numatyta Komisijos įgyvendinimo reglamento (ES) Nr. 680/2014 V priede.

Naujų sąlygų taikymas, kaip antai naujos palūkanų normos, kuri yra palankesnė nei panašaus rizikos profilio skolininkams taikoma norma, nustatymas, gali būti laikomas požymiu, kad nustatydama, jog naujos normos taikymo priežastis yra skolininko finansiniai sunkumai, kredito įstaiga daro jam nuolaidą. Naujų sąlygų, kurios yra palankesnės nei paprastai rinkoje taikomos sąlygos, nustatymas neturėtų būti laikomas būtinąja nuolaidų ir atitinkamai pertvarkymo nustatymo sąlyga. Remiantis Komisijos įgyvendinimo reglamento (ES) Nr. 680/2014 V priedu, jeigu skolininkas patiria finansinių sunkumų, pakeistos sąlygos palyginti su sąlygomis, kurias kredito įstaiga paprastai siūlo kitiems panašaus rizikos profilio skolininkams, turėtų būti laikomos nuolaida, įskaitant atvejus, kai skolininkai dalyvauja kredito įstaigų siūlomose viešose pertvarkymo schemose.

Skolininkai gali prašyti pakeisti paskolų sutarčių sąlygas ir tais atvejais, kai nepatiria arba tikriausiai nepatirs sunkumų įvykdant finansinius įsipareigojimus. Kredito įstaigos turėtų atlikti skolininko finansinės padėties vertinimą, kai tokie sutarties sąlygų pakeitimai daro poveikį mokėjimams.