7.3.1 Forbearance

Lai īstenotu pārskatīšanas pasākumus, kredītiestādēm jau agrīnā stadijā jāspēj noteikt iespējamo nākotnes finanšu grūtību pazīmes. Lai to izdarītu, aizņēmēja finanšu stāvokļa novērtējumu nevar attiecināt tikai uz riska darījumiem ar uzskatāmām finanšu grūtību pazīmēm. Finanšu grūtību novērtējums jāveic arī attiecībā uz riska darījumiem, attiecībā uz kuriem aizņēmējam nav uzskatāmas finanšu grūtības, bet attiecībā uz kuriem ir būtiski mainījušies tirgus apstākļi, kas varētu ietekmēt aizņēmēja spējas atmaksāt (piemēram, aizdevumi, kas atmaksājami ar vienu maksājumu, kuru atmaksa būs atkarīga no nekustamā īpašuma pārdošanas vai aizdevumiem ārvalstu valūtā).

Jebkādu aizņēmēja finanšu grūtību novērtējumam jābalstās tikai uz aizņēmēja situāciju, neņemot vērā nodrošinājumu vai trešo personu sniegtās garantijas. Novērtējot aizņēmēja finanšu grūtības, kredītiestādēm saskaņā ar Komisijas Īstenošanas regulas (ES) Nr. 680/2014 V pielikumu jāņem vērā vismaz šādi atspēkojami apstākļi:

• a) aizņēmējam vai riska darījumam ir vairāk nekā 30 di enas kavēts termiņš triju mēnešu laikā pirms mainīšanas vai refinansēšanas;
• b) kredītiestādes iekšējā kredītnovērtējuma klasē palielinājusies saistību nepildīšanas varbūtība (triju mēnešu laikā pirms mainīšanas vai refinansēšanas);
• c) atrašanās kontrolsarakstā trīs mēnešu laikā pirms mainīšanas vai refinansēšanas.

Riska darījumus nevajadzētu identificēt kā pārskatītus, ja tiek paredzētas koncesijas aizņēmējiem, kuriem nav finanšu grūtību. Kredītiestādēm, pamatojoties uz detalizētu finanšu novērtējumu, saskaņā ar Komisijas Īstenošanas regulas (ES) Nr. 680/2014 V pielikumu jānodala atkārtotas sarunas vai refinansēšanas procesi, kas piešķirti aizņēmējiem, kuriem nav finanšu grūtību, no pārskatīšanās pasākumiem, piemēram, koncesijas līgumiem, kas piešķirti aizņēmējiem ar finanšu grūtībām.

Jaunu nosacījumu, piemēram, jaunas procentu likmes piešķiršanu, kas ir izdevīgāka par likmi, kuru varētu saņemt aizņēmēji ar līdzīgu riska profilu, var uzskatīt par norādi uz šādu koncesiju, ja kredītiestāde nosaka, ka jaunās likmes piešķiršanas iemesls ir aizņēmēja finanšu grūtības. Jaunu nosacījumu noteikšana, kas ir labvēlīgāki par tiem, kas darbojas tirgū, nevajadzētu uzskatīt par koncesiju identificēšanas priekšnosacījumu un tādējādi par pārskatīšanu. Saskaņā ar Komisijas Īstenošanas regulas (ES) Nr. 680/2014 V pielikumu, aizņēmējam nonākot finanšu grūtībās, nosacījumu maiņa, kas atbilst tam, ko citi kredītņēmēji, kuriem ir līdzīgs riska profils, var saņemt no kredītiestādes, ir kvalificējama kā koncesija, tostarp, ja aizņēmēji ir iekļauti publiskās pārskatīšanas shēmās, ko piedāvā kredītiestādes.

Aizņēmēji var pieprasīt izmaiņas savu aizdevumu līguma nosacījumos arī tad, ja tiem nav vai ir gaidāmas grūtības izpildīt savas finanšu saistības. Kredītiestādēm jāveic aizņēmēja finanšu s tāvokļa novērtējums, ja šādi līguma nosacījumu grozījumi ietekmē maksājumu veiktspēju.

7.2.2 Pārskatītu riska darījumu klasificēšana ienākumus nenesošu riska darījumu kategorijā