17. Atlygio politika

308.Kompetentingos institucijos, atsižvelgdamos į šias gaires, EBI gaires dėl taikytinos nominalios diskonto normos ir EBI gaires dėl priežiūrinio tikrinimo proceso, turėtų užtikrinti, kad įstaigos laikytųsi atlygio politikai Direktyvoje 2013/36/ES, Reglamente (ES) Nr. 575/2013 ir RTS nuostatose dėl nustatytųjų darbuotojų nustatytų reikalavimų, įskaitant reikalavimą turėti visiems darbuotojams ir visiems nustatytiesiems darbuotojams skirtą tinkamą lyčių atžvilgiu neutralią atlygio politiką. Kompetentingos institucijos, prižiūrėdamos įstaigų atlygio politiką, turėtų taikyti rizikos vertinimu pagrįstą metodiką.

309.Nedarant poveikio kitoms priežiūros ir drausminėms priemonėms bei sankcijoms, kompetentingos institucijos turėtų reikalauti iš įstaigų imtis pakankamų veiksmų, kad ištaisytų visus nustatytus trūkumus. Jeigu įstaigos šių prašymų nevykdo, reikėtų imtis reikiamų priežiūros priemonių.

310.Kompetentingos institucijos turėtų užtikrinti, kad įstaigos savo atlygio politiką ir praktiką suderintų pagal įstaigos verslo strategiją ir ilgalaikius interesus, atsižvelgdamos į verslo ir rizikos strategiją, organizacijos kultūrą, vertybes ir rizikos pobūdį .

311.Kompetentingos institucijos turėtų užtikrinti, kad įstaigų atlygio politika, praktika ir procesai būtų tinkami, ir atlikti ne tik EBI gairėse dėl priežiūrinio tikrinimo proceso reikalaujamą tikrinimą, bet, visų pirma, tikrinti ir šiuos aspektus:

• a. atlygio politikai rengti ir stebėti naudojamą valdymo sistemą ir procesus;
• b. ar tarp vidaus organų ir tam tikras funkcijas vykdančių asmenų, dalyvaujančių rengiant, vykdant ir stebint atlygio politiką, taip pat ir grupės viduje, yra tinkamai keičiamasi informacija;
• c. sukurtą metinės atlygio politikos ir praktikos peržiūros procesą ir pagrindinius jo rezultatus, įskaitant tai, ar atlygio politika yra neutrali lyčių atžvilgiu;
• d. ar tais atvejais, kai to reikalaujama, sukurtas atlygio komitetas, turintis pakankamai įgaliojimų ir išteklių, kad galėtų vykdyti savo funkcijas;
• e. atlygio politikos ir praktikos poveikį verslo vykdymui, įskaitant konsultacijas ir produktų pardavimą įvairių grupių klientams;
• f. ar per vidaus kapitalo pakankamumo vertinimo procesą ir likvidumo planavimo procesą yra atsižvelgiama į atlygio politiką ir atvirkščiai.

312.Atlikdamos pirmiau paminėtą tikrinimą, kompetentingos institucijos turėtų, visų pirma (tuo neapsiribodamos):

• a. remtis priežiūros funkcijas vykdančių asmenų posėdžių, per kuriuos svarstyta atlygio politika, protokolais, ypač informacija apie įstaigos atlygio sistemų struktūros ir procesų priežiūros rezultatus ir atlygio komiteto atliktas užduotis;
• b. remtis atlygio komiteto ir kitų komitetų, įskaitant rizikos komitetą, dalyvaujančių prižiūrint atlygio sistemos struktūrą ir veikimą, posėdžių protokolais;
• c. šaukti posėdžius su įstaigos valdymo organu ir kitas atitinkamas funkcijas vykdančiais asmenimis.

313.Kompetentingos institucijos turėtų užtikrinti, kad konsoliduotu arba iš dalies konsoliduotu lygmenimis prižiūrimos įstaigos turėtų nustatytą atlygio politiką grupės ir iš dalies konsoliduotu lygmenimis, įskaitant, – tiek, kiek to reikalaujama nacionaliniu lygmeniu įgyvendinant Direktyvos 2013/36/ES 109 straipsnio 4 – 6 dalis, – patronuojamąsias įmones, kurioms netaikoma Direktyva 2013/36/ES, ir kad ši politika būtų nuosekliai įgyvendinama grupėje, be kita ko, siekiant nustatyti nustatytuosius darbuotojus³³ .

314.Kompetentingos institucijos turėtų užtikrinti, kad įstaigų identifikavimo procesas:

• a. apimtų Direktyvos 2013/36/ES 92 straipsnyje ir RTS dėl nustatytųjų darbuotojų išdėstytus kokybinius ir kiekybinius kriterijus ir, kai tinkama, papildomus įstaigos apibrėžtus kriterijus;
• b. būtų taikomas tinkamai individualiu, konsoliduotu ar iš dalies konsoliduotu lygmeniu, ir
• c. padėtų užtikrinti, kad prašymai dėl išankstinio patvirtinimo pagal RTS dėl nustatytųjų asmenų būtų nagrinėjami pagal šias gaires.

315.Kompetentingas institucijas turėtų tenkinti bendras darbuotojų nustatymo proceso rezultatas, kompetentingos institucijos turėtų įvertinti, ar nustatyti visi darbuotojai, kurių veikla turi arba gali turėti reikšmingą poveikį įstaigos rizikos pobūdžiui, ar visos išimtys, pagal kurias darbuotojai nepriskirti prie nustatytųjų darbuotojų kategorijos, kai darbuotojai nustatomi tik pagal Direktyvos 2013/36/ES 92 straipsnyje ir RTS nustatytus kiekybinius kriterijus, yra pakankamai pagrįstos, ir ar laikomasi Direktyvos 2013/36/ES 92 straipsnyje nustatytų reikalavimų ir a titinkamų šiose gairėse ir RTS nustatytų procesų.

³³ Taip pat žr. šių gairių 74 ir 75 punktuose pateiktas rekomendacijas.

1. Apžvalga

1.1 Nuorodos

1.2 Nustatyti reikalavimai

1.3 Susiję standartai

2. Nustatyti reikalavimai

3. Susiję standartai

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/