17. Politici de remunerare

308.Autoritățile competente trebuie să se asigure, ținând cont de prezentul ghid, de ghidul ABE privind rata no țională de actualizare aplicabilă și de ghidul ABE privind procesul de supraveghere, că instituțiile respectă cerințele privind politicile de remunerare stipulate în Directiva 2013/36/UE, în Regulamentul (UE) nr. 575/2013 și prevederile standardelor tehnic e de reglementare privind personalul identificat, inclusiv că acestea au politici de remunerare neutre din punctul de vedere al genului adecvate pentru întregul personal și pentru personalul identificat. La supravegherea politicilor de remunerare ale instituțiilor, autoritățile competente trebuie să adopte o abordare bazată pe riscuri.

309. Fără a aduce atingere altor măsuri și sancțiuni de supraveghere și disciplinare, autoritățile competente trebuie să le ceară instituțiilor să ia măsuri adecvate pentru a remedia deficiențele identificate. În cazul în care instituțiile nu respectă aceste cerințe, trebuie luate măsuri adecvate de supraveghere.

310. Autoritățile competente trebuie să se asigure că instituțiile își aliniază politica și practicile de remunerare la strat egia economică și la interesul pe termen lung al instituției, ținând cont de strategia sa de afaceri și de risc, de cultura și valorile corporative și de profilul de risc.

311. Autoritățile competente trebuie să se asigure că politicile, practicile și procesele de remunerare ale instituțiilor sunt adecvate și trebuie să verifice, pe lângă verificările prevăzute în ghidul ABE privind procesul de supraveghere, în special următoarele:

• a. acordurile de guvernanță și procesele de proiectare și monitorizare a politicii d e remunerare;
• b. dacă s - a realizat un schimb de informații adecvat între toate organele și funcțiile interne, inclusiv în cadrul grupului, implicate în conceperea, executarea și monitorizarea politicii de remunerare;
• c. procesul elaborat pentru realizarea revizu irii anuale a politicilor și practicilor de remunerare și a principalelor rezultate ale acestora, inclusiv dacă politica de remunerare este neutră din punctul de vedere al genului;
• d. dacă s -a constituit, atunci când este necesar, un comitet de remunerare cu prerogative și resurse suficiente pentru a - și îndeplini funcțiile;
• e. impactul politicii și practicilor de remunerare asupra desfășurării activității, inclusiv consilierea și vânzarea produselor către diferite categorii de clienți;
• f. dacă politicile de remunerare sunt luate în considerare în procesul de evaluare a adecvării capitalului intern și în planificarea lichidităților și viceversa.

312.În cadrul verificărilor menționate mai sus, autoritățile competente trebuie, în special, dar nu numai:

• a. să folosească procesul - verbal de deliberare al funcției de supraveghere privind politicile de remunerare, în special cu privire la rezultatele monitorizării asupra conceperii și proceselor sistemelor de remunerare ale instituției și la procesele și sarcinile îndeplinite de comitetul de remunerare;
• b. să folosească procesul - verbal al comitetului de remunerație și al altor comitete, inclusiv al comitetului de administrare a riscurilor , implicate în monitorizarea conceperii și exploatării sistemului de remunerare;
• c. s ă organizeze ședințe cu membrii organului de conducere al instituției și cu alte funcții relevante.

313. Autoritățile competente trebuie să se asigure că instituțiile supravegheate la nivel consolidat și subconsolidat au instituit o politică de remunerare la nivel de grup și subconsolidat, inclusiv – în măsura în care acest lucru este impus de punerea în aplicare la nivel național a articolului 109 alineatele (4)–(6) din Directiva 2013/36/UE – filiale care nu fac ele însele obiectul Directivei 2013/36/UE, care e ste pusă în aplicare în mod consecvent în cadrul grupului, inclusiv în scopul stabilirii personalului identificat³³ .

314. Autoritățile competente trebuie să se asigure că procesul de identificare a instituțiilor:

• a. include criteriile calitative și cantitative stipulate la articolul 92 din Directiva 2013/36/UE și în standardele tehnice de reglementare privind personalul identificat și, după caz, criteriile suplimentare definite de instituție;
• b. se aplică în mod corespunzător la nivel individual, consolidat sau subconsolidat și
• c. asigură că cererile de aprobare prealabilă în temeiul standardelor tehnice de reglementare privind personalul identificat sunt prelucrate în conformitate cu prezentul ghid. 315.Autoritățile competente trebuie să fie mulțumite de rezu ltatul general al procesului de identificare și trebuie să evalueze dacă au fost identificați toți membrii personalului ale căror activități au sau ar putea avea un impact asupra profilului de risc al instituției, că orice excluderi de personal din categor ia personalului identificat, atunci când personalul a fost identificat numai pe baza criteriilor cantitative prevăzute la articolul 92 din Directiva 2013/36/UE și în standardele tehnice de reglementare, sunt bine argumentate și că s - au respectat cerințele prevăzute la articolul 92 din Directiva 2013/36/UE și procesele respective prevăzute în ghid și în standardele tehnice de reglementare.

³³ Vezi și orientările de la punctele 74 și 75 din ghid.

1. Prezentare generală

1.1 Referințe

1.2 Cerințe identificate

1.3 Standarde asociate

2. Cerințe identificate

3. Standarde asociate

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/