17. Atalgojuma politika

308.Kompetentajām iestādēm būtu jānodrošina, ņemot vērā šīs pamatnostādnes, EBI pamatnostādnes par piemērojamo nosacījuma diskonta likmi un EBI pamatnostādnes par uzraudzības pārskatīšanas procesu, lai iestādes ievēro Direktīvā 2013/36/ES, Regulā (ES) 575/2013 noteiktās prasības par atalgojuma politikām un noteikumus RTS par identificētajiem darbiniekiem, tostarp lai tām būtu atbilstoša dzimumneitrāla atalgojuma politika attiecībā uz visiem darbiniekiem un identificētajiem darbiniekiem. Kompetentajām iestādēm ir jāpiemēro uz risku balstīta pieeja, uzraugot iestāžu atalgojuma politikas.

309.Neņemot vērā citus uzraudzības un disciplināros pasākumus un sankcijas, kompetentajām iestādēm ir jāpieprasa iestādēm veikt nepieciešamās darbības, lai novērstu identificētos trūkumus. Ja iestādes šīs prasības neievēro, tad būtu jāpiemēro attiecīgie uzraudzības pasākumi.

310.Kompetentajām iestādēm būtu jānodrošina, lai iestādes pielāgotu savas atalgojuma politikas un praksi uzņēmējdarbības stratēģijai un iestādes ilgtermiņa interesēm, ņemot vērā tās uzņēmējdarbības un riska stratēģiju, korporatīvo kultūru un vērtības, kā arī riska profilu.

311.Kompetentajām iestādēm būtu jānodrošina, lai iestāžu atalgojuma politikas, prakse un procesi būtu atbilstoši un izvērtēti, papildus EBI pamatnostādņu par uzraudzības pārskatīšanas procesu prasītajiem izvērtēšanas procesiem, jo īpaši:

• a. pārvaldības pasākumi un procesi atalgojuma politikas izstrādei un uzraudzībai;
• b. lai tiktu veikta atbilstoša informācijas apmaiņa starp visām iekšējām struktūrām un funkcijām, tostarp grupas ietvaros, kas ir iesaistītas atalgojuma politikas izstrādē, izpildē un uzraudzībā;
• c. process, kas izstrādāts, lai katru gadu izvērtētu atalgojuma politiku un praksi un tās galvenos rezultātus, tostarp to, vai atalgojuma politika ir dzimumneitrāla;
• d. ka vajadzības gadījumā ir izveidota atalgojuma komiteja ar attiecīgajām pilnvarām un resursiem, lai pildītu savas funkcijas;
• e. atalgojuma politikas un prakses ietekme uz uzņēmējdarbības veikšanu, tostarp produktu ieteikšanu un pārdošanu dažādām klientu grupām;
• f. ka iekšējā kapitāla pietiekamības novērtēšanas procesā un likviditātes plānošanā tiek ņemtas vērā atalgojuma politikas un otrādi.

312.Kā daļu no iepriekš minētajiem izvērtēšanas procesiem, kompetentajām iestādēm, jo īpaši, bet ne tikai, būtu:

• a. jāizmanto uzraudzības funkcijas apspriežu par atalgojuma politikām protokoli, jo īpaši attiecībā uz iestādes atalgojuma sistēmas izstrādes un procesu pārraudzības rezultātiem un atalgojuma komitejas veiktajiem uzdevumiem;
• b. jāizmanto atalgojuma komitejas un citu komiteju, tostarp riska komitejas, kas iesaistīta atalgojuma sistēmas izstrādes un darbības pārraudzībā, protokoli;
• c. jāorganizē sapulces ar iestādes vadības struktūras un citu attiecīgo funkciju locekļiem.

313.Kompetentajām iestādēm būtu jānodrošina, ka iestādes, ko uzrauga konsolidēti un subkonsolidētī, ir izveidojušas atalgojuma politiku grupas un subkonsolidētā līmenī, tostarp — ciktāl to paredz Direktīvas 2013/36/ES 109. panta 4. – 6. punkta īstenošana valsts līmenī — meitasuzņēmumus, uz kuriem pašiem neattiecas Direktīva 2013/36/ES, kas tiek konsekventi īstenota attiecīgajā grupā, tostarp, lai noteiktu identificētos darbiniekus³³ .

314.Kompetentajām iestādēm būtu jānodrošina, ka iestāžu identifikācijas process:

• a. ietver kvalitatīvus un kvantitatīvus kritērijus, kas noteikti Direktīvas 2013/36/ES 92. pantā un RTS par identificētajiem darbiniekiem, un attiecīgā gadījumā iestādes noteiktos papildu kritērijus;
• b. tiek pienācīgi piemērots individuālā, konsolidētā vai subkonsolidētā līmenī;
• c. nodrošina, ka pieprasījumi iepriekšēja apstiprinājuma saņemšanai saskaņā ar RTS par identificētajiem darbiniekiem tiek apstrādāti saskaņā ar šīm pamatnostādnēm.

315.Kompetentajām iestādēm vajadzētu būt apmierinātām ar kopējo identifikācijas procesa iznākumu un jānovērtē, vai ir identificēti visi darbinieki, kuru darbībām ir bijusi vai var būt būtiska ietekme uz iestādes riska profilu, un ka jebkuri darbinieku izņēmumi no identificēto darbinieku kategorijas, ja darbinieki identificēti tikai pēc kvantitatīviem kritērijiem saskaņā ar Komisijas Deleģētās regulas (ES) Nr. 604/2014 92. pantu, ir labi pamatoti un ka ir ievēroti attiecīgie šajās pamatnostādnēs noteiktie procesi un Komisijas Deleģētās regulas (ES) Nr. 604/2014 prasības un šajās pamatnostādnēs un RTS noteiktie attiecīgie procesi.

³³ Skatīt arī pamatnostādnes šo pamatnostādņu 74. un 75. punktā.

1. Pārskats

1.1 Atsauces

1.2 Identificētās prasības

1.3 Saistītie standarti

2. Identificētās prasības

3. Saistītie standarti

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/