+Smernice (EBA/GL/2018/04)
---+1. Obveznosti v zvezi s skladnostjo in poročanjem
------+Vloga teh smernic
---------+1. Ta dokument vsebuje smernice, izdane v skladu s členom 16 Uredbe (EU) št. 1093/2010 . V skladu s …
---------+2. V smernicah je predstavljeno stališče organa EBA o ustreznih nadzorniških praksah v Evropskem …
------+Zahteve glede poročanja
---------+3. Pristojni organi morajo v skladu s členom 16(3) Uredbe (EU) št. 1093/2010 do ([dd. mm. llll]) …
---------+4. Obvestila bodo v skladu s členom 16(3) objavljena na spletišču organa EBA.
---+2. Predmet urejanja, področje uporabe in opredelitev pojmov
------+Predmet urejanja in področje uporabe
---------+5. Namen teh smernic je zagotoviti enotne organizacijske zahteve, metodologije in postopke za …
---------+6. Kar zadeva skupine, se te smernice uporabljajo tudi za institucije, ki sodelujejo pri posebnem …
---------+7. Za izraza „institucija“ in „značilen za institucijo“ se šteje, da se nanašata na institucijo na …
------+Naslovniki
---------+8. Te smernice so naslovljene na pristojne organe in institucije, kot so opredeljeni v točk i (i) …
------+Opredelitve/taksonomija
---------+9. Če ni določeno drugače, imajo izrazi v teh smernicah enak pomen kot izrazi, uporabljeni in …
---+3. Izvajanje
------+Datum začetka uporabe
---------+10. Te smernice se začnejo uporabljati 1. januarja 2019.
------+Razveljavitev
---------+11. Z datumom objave teh smernic v vseh uradnih jezikih EU se razveljavijo naslednje smernice: - …
---+4. Stresno testiranje institucij
------+4.1 Program stresnega testiranja
---------+12. Institucije morajo imeti vzpostavljen program stresnega testiranja, ki bi moral zajemati vsaj …
---------+13. Nadrejene institucije v državi članici in nadrejene institucije EU morajo razviti tudi program …
---------+14. Institucije, ki spadajo v okvir bonitetne konsolidacije, morajo pri določanju svojih posameznih …
---------+15. Institucije morajo v svoje programe stresnega testiranja vključiti tudi obratno stresno …
---------+16. Institucije morajo zagotoviti delovanje in izvedljivost svojih programov stresnega testiranja …
---------+17. Institucije morajo redno ocenjevati svoje programe stresnega testiranja, da določijo njihovo …
---------+18. Institucije morajo zagotoviti, da njihova kvantitativna analiza v skladu s prejšnjim odstavkom …
---------+19. Pri ocenjevanju programa stresnega testiranja mora institucija upoštevati vsaj naslednje: a) …
---------+20. Program stresnega testiranja za institucije bi bilo treba ustrezno dokumentirati za vse vrste …
---------+21. Program stresnega testiranja je treba izpodbijati po vsej organizaciji, na primer s strani …
---------+22. Institucije morajo tako pri začetni zasnovi kot pri oceni programa stresnega testiranja …
------+4.2 Vidiki upravljanja pri stresnem testiranju
---------+23. Program stresnega testiranja mora odobriti upravljalni organ, ki mora prav tako nadzirati …
---------+24. Brez poseganja v zahtevo iz člena 91(1) Direktive 2013/36/EU , da morajo imeti člani …
---------+25. Upravljalni organ mora razumeti bistvene vidike programa stresnega testiranja, da lahko: (a) …
---------+26. Program stresnega testiranja bi bilo treba izvesti v skladu z ustreznimi notranjimi politikami …
---------+27. Institucije morajo zagotoviti, da so vsi elemen ti programa stresnega testiranja, vključno z …
---------+28. Institucije morajo zagotoviti, da se o programu stresnega testiranja učinkovito obvešča na …
---------+29. Program stresnega testiranja mora biti sestavni del okvira institucije za upravljanje tveganj …
---------+30. Upravljalni organ mora, zlasti v zvezi z opredeljenimi omejitvami, ranljivostmi in …
---------+31. Rezultate stresnih testov (kvantitativne in kvalitativne) je treba uporabiti kot prispevke k …
---------+32. Stresno testiranje institucij se mora izvajati z ustrezno pogostostjo, da tako postane pomemben …
------+4.3 Podatkovna infrastruktura
---------+33. Institucije morajo zagotoviti, da bo program stresnega testiranja podprt z ustrezno podatkovno …
---------+34. Da za gotovijo vzpostavitev ustrezne podatkovne infrastrukture, bi si institucije, vključno s …
---------+35. Institucije bi morale zagotoviti, da njihova podatkovna infrastruktura omogoča zajetje podatkov …
---------+36. Institucije bi morale zagotoviti, da podatkovna infrastruktura omogoča tako prožnost kot tudi …
---------+37. Institucije bi morale zagotoviti, da je njihova podatkovna infrastruktura sorazmerna z njihovo …
---------+38. Institucije bi morale nameniti dovolj človeških, finančnih in materialnih virov, da bi …
---------+39. Institucije bi morale razmisliti tudi o podatkovni infrastrukturi za stresno testiranje kot del …
---------+40. Institucije bi morale vzdrževati in posodabljati točne in zanesljive podatke o tveganjih za …
---------+41. Institucije bi morale zagotoviti, da bo njihovo združevanje podatkov o tveganjih natančno in …
---------+42. Institucije bi morale zagotoviti avtomatizirano združevanje podatkov, da se tako zm anjša …
---------+43. Institucije bi morale biti sposobne zagotoviti popolnost podatkov o tveganjih. Zato bi morale …
---------+44. Institucije bi morale biti sposobne pravočasno pripraviti združene informacije o t veganjih, da …
---------+45. Inst itucije bi morale biti sposobne pripraviti združene podatke za izpolnjevanje širokega …
---------+46. Institucije bi morale zagotoviti, da je njihov postopek poročanja o tveganjih: a) v celoti …
------+4.4 Obseg in področje stresnega testiranja
---------+47. Pri stresnih testih bi bilo treba upoštevati vse vrste pomemb nega tveganja, ob upoštevanju …
---------+48. Stresni testi bi morali zajemati tveganja na različnih ravneh v instituciji. V zvezi s tem se …
---------+49. Stresni testi bi morali upoštevati spremembe v korelacijah med vrstami tveganj in dejavniki …
---------+50. Institucije bi morale izvajati stresne teste na podlagi posameznega portfelja, pri čemer bi …
---------+51. Institucije bi morale zagotoviti, da za portfelje in poslovna področja ali enote izvedejo …
---------+52. Institucije bi morale posebej pri obravnavi koncentracij med tveganji združevati podatke po …
---------+53. Da se zagotovi popoln in celosten pregled nad tveganji institucije, je treba poleg stresnih …
---------+54. Upoštevati je treba, da: a) se tveganja na ravni institucij morda ne odražajo dobro v primeru …
---------+55. Skupina ali institucija, ki deluje na mednarodni ravni, bi morala izvajati tudi stresne teste …
------+4.5 Sorazmernost
---------+56. V skladu z načelom sorazmernosti bi moral biti program stresnega testiranja za institucije …
---------+57. Institucije bi morale pri pripravi in izvajanju programa stresnega testiranja upoštevati svojo …
---------+58. Zaradi uporabe načela sorazmernosti in za zagotovitev ustreznega izvajanja vseh zahtev morajo …
------+4.6 Vrste stresnega testiranja
---------+59. Posebna zas nova, kompleksnost in raven podrobnosti metodologij za stresni test bi morali …
---------+60. Institucije bi morale pri oblikovanju metodologij za stresno testiranje upoštevati stopnjo v …
---------+61. Institucije bi morale določiti ustrezne, smiselne in zanesljive mehanizme za pretvorbo …
---------+62. Povezava med dejavniki tveganja v obdobju težav in parametri tveganja ne bi smela temeljiti le …
---------+63. Zaradi kompleksnosti, ki se nanaša na modeliranje hipotetičnih in makroekonomskih dejavnikov …
---------+64. Pomanjkljivosti modelov in mehanizmov, ki povezujejo dejavnike tveganja z izgubami ali …
---------+65. Institucije bi morale oceniti morebitno nelinearno medsebojno vplivanje dejavnikov tveganja in …
---------+66. Institucije bi morale izvajati ana lize občutljivosti na ravni posameznih izpostavljenosti …
---------+67. Institucije bi morale opredeliti ustrezne dejavnike tveganja na različnih ravneh uporabe …
---------+68. Institucije bi morale pri svoji analizi za odkrivanje nelinearnosti in učinkov praga, tj. …
---------+69. Kadar obstajajo negotovosti glede zanesljivosti ocenjene odvisnosti med …
---------+70. Analizo dejavnikov za eno samo tveganje je treba dopolniti z enostavnimi analizami dejavnikov …
---------+71. Institucije bi morale voditi seznam opredeljenih dejavnikov tveganja. 4.6.3 Analiza scenarijev
---------+72. Institucije bi morale zagotoviti, da bodo analize scenarijev osrednji del njihovih programov …
---------+73. Zasnova scenarijev za stresne teste ne bi smela temeljiti le na zgodovinskih dogodkih, temveč …
---------+74. Upoštevati bi bilo treba vrsto scenarijev, ki zajemajo različne dogodke in stopnje resnosti …
---------+75. Institucije bi morale zagotoviti, da njihovi scenariji stresnih testov izpolnjujejo vsaj …
---------+76. Institucije morajo določiti časovni okvir stresnega testiranja v skladu s ciljem vaje …
---------+77. Institucije morajo zagotoviti, da: a) bodo stresni testi izrecno upoštevali dinamične …
---------+78. Institucije bi morale izvesti kvalitativne ocene sekundarnih ali povratnih učinkov stresa na …
---------+79. Institucije morajo zagotoviti, da stresno testiranje temelji na resnih , vendar mogočih …
---------+80. Institucije morajo zagotoviti, da se za analizo občutljivosti ter scenarij stresnega …
---------+81. Institucije moraj o zagotoviti, da se določi resnost, ki pri posameznem scenariju upošteva …
---------+82. Institucije morajo zagotoviti, da bodo njihovi scenariji ocenili absolutne in relativne …
---------+83. Za ocenjevanje ustrezne stopnje resnosti scenarijev bi jih morale institucije primerjati tudi s …
---------+84. Institucije morajo izvajati ustrezne obratne stresne teste kot del programa stresnega …
---------+85. Institucije bi morale vključiti scenarije, opredeljene v okviru obratnega stresnega testiranja …
---------+86. Institucije bi morale pri obratnem stresnem testiranju upoštevati tudi to, ali bi neuspeh ene …
---------+87. Institucije bi morale obratno stresno testiranje uporabiti kot običajno orodje za upravljanje …
---------+88. Institucije bi morale v okviru svojega po slovnega načrtovanja in upravljanja tveganj obratno …
---------+89. Institucije bi morale up orabiti obratne stresne teste pri načrtovanju in sprejemanju odločitev …
---------+90. Kadar obratno stresno testiranje pokaže, da je tveganje za poslovni neuspeh modela institucije …
---------+91. Institucije s posebnimi poslovnimi modeli, npr. investicijska podjetja, bi morale obratno …
---------+92. Institucije, ki uporabljajo interne modele za kreditno tveganje, kreditno tveganje nasprotne …
---------+93. Institucije bi morale pri razvoju natančno opredeljenega opisa obr atnih stresnih testov ter …
---------+94. Institucije bi morale izvajati kvantitativne in kompleksnejše analize ter pri tem upoštevati …
---------+95. Institucije bi morale, kjer je to primerno, uporabiti analize občutljivosti kot izhodišče za …
---------+96. Institucije bi morale obratno stresno testiranje uporabiti kot orodje za spoznavanje …
---------+97. Institucije bi morale razviti scenarije resnih makroekonomskih in finančnih težav, ki se …
---------+98. Zaradi različnih ciljev obeh sklopov obr atnih stresn ih testov stresni testi za namene ICAAP …
---------+99. Institucije bi morale obratne stresne teste uporabljati za pomoč pri razvoju, ocenjevanju in …
---------+100. Institucije bi morale uporabiti obratne stresne teste za opredelitev dejavnikov tveganja ter …
---------+101. Obratno stresno testiranje bi moralo prispevati k scena riju načrta sanacije z uporabo …
------+4.7 Posamezna področja tveganja
---------+102. Institucije morajo zagotoviti, da je stresno testiranje posameznih tveganj sorazmerno z …
---------+103. Institucije bi morale za stresno testiranje na posamezni ravni upoštevati vpliv sekundarnih …
---------+104. Institucije bi morale analizirati vsaj naslednje: a) sposobnost posojilojemalca, da odplača …
---------+105. Institucije bi morale zagotoviti, da njihovi stresni testi kreditnih tveganj na ravni …
---------+106. Institucije bi si morale prizadevati za opredelitev posebnih dejavnikov tveganja in predhodno …
---------+107. Institucije bi morale zagotoviti, da se kreditno tveganje oceni na različnih stopnjah …
---------+108. Institucije bi morale dejavnike tveganja obravnavati v okviru analiz občutljivosti, te pa bi …
---------+109. Institucije bi morale pri uporabi scenarijev izjemnih situacij uporabljati različna časovna …
---------+110. Institucije bi morale pri stresnem testiranju vrednosti zavarovanj opredeliti pogoje, ki bi …
---------+111. Institucije bi morale pri oblikovanju scenarijev upoštevati vpliv stresnih situacij na druge …
---------+112. Institucije bi morale količinsko opredeliti učinek scenarija v smislu kreditnih izgub (tj. …
---------+113. Institucije bi morale, kada r je mogoče, upoštevati naslednje ustrezne parametre: PD, LGD …
---------+114. Institucije bi morale za oceno prihodnjih izgub v stresnih testih, po potrebi, uporabiti …
---------+115. Pri izračunu EAD bi morala institucija upoštevati tudi kreditni konverzijski faktor (CCF) in …
---------+116. Institucije bi morale v ustreznem obsegu uporabljati pristope notranjega modela za kreditno …
---------+117. Pri ocenjevanju tveganja za nasprotne stranke ali subjekte bančnega sistema v senci bi morale …
---------+118. Institucije bi morale upoštevati tveganja listinjenja, ki izhajajo iz strukturiranih kreditnih …
---------+119. Institucije bi morale zagotoviti, da bo stresno testiranje listinjenih sredstev obravnavalo …
---------+120. Skrbno je treba upoštevati občutljivost za sistemske tržne učinke, ki vpliva na primer na …
---------+121. Stresni testi bi morali obravnavati vse ustrezne pogodbene ureditve, morebitni vpliv vgrajenih …
---------+122. V scenarijih bi bilo treba upoštevati tudi neplačilo ene ali več pogodbenih nasprotnih strank …
---------+123. Če se institucija zanaša na zunanj e bonitetne ocene, da bi ocenila tveganje listinjenih …
---------+124. Pri oblikovanju pristopa za stresno testiranje bi morale institucije upoštevati naslednje: a) …
---------+125. Institucije bi morale upoštevati tržno tveganje, zlasti tveganja, ki izhajajo iz izgub, ki so …
---------+126. Institucije bi morale izvajati stresne teste za svoj e pozicije v finančnih instrumentih pri …
---------+127. Institucije bi morale uporabiti vrsto resnih, vendar uresničljivih scenarijev za vse poz icije …
---------+128. Pri umerjanju teh stresnih testov bi institucije morale upoštevati vsaj značaj in značilnosti …
---------+129. Ker se instrumenti in strategije trgovanja sčasoma spremenijo, bi morale institucije …
---------+130. Institucije bi morale razviti ustrezen pristop za zajetje podcenjevanja korelacijskega …
---------+131. Institucije bi morale zlasti: a) oceniti posledice večjih motenj na trgu in opredeliti …
---------+132. Institucije se morajo zavedati, da lahko ustrezni parametri tveganja, povezani z operativnim …
---------+133. Da bi institucije poudarile ustrezne parametre tveganja, bi morale kot glavno merilo uporabiti …
---------+134. Ker lahko izgube iz poslovanja povzročijo sekundarne učinke (tj. tveganje izgube ugleda), bi …
---------+135. Raziskati je treba tudi dejavnike idiosinkratičnega tveganja, ki se uporabljajo kot vhodni …
---------+136. Institucije bi morale pri določanju svoje izpostavljenosti operativnemu tveganju upoštevati …
---------+137. Institucije bi morale morebitno vzajemno de lovanje izgub iz operativnega tveganja natančno …
---------+138. Analiza stresnih testov bi morala vključevati strokovno presojo, ki bi obsegala najmanj …
---------+139. Institucije bi morale o blikovati resne, vendar verjetne stresne dogodke. Predpostavke se …
---------+140. Institucije bi morale svoj program stresnega testiranja oblikovati na podlagi notranjih in …
---------+141. Institucije bi morale upoštevati, da je tveganje, povezano z vodenjem, kot del pravnega …
---------+142. Institucije bi morale pri stresnem testiranju oceniti ustreznost in pomembnost naslednjih …
---------+143. Pri merjenju tveganja, povezanega z vodenjem, morajo institucij e upoštevati (a) negotovost …
---------+144. Da bi zajele tveganj e za nezadostne ali pravočasno neskladne določbe, bi morale institucije …
---------+145. Institucije bi morale zbirati in analizirati kvantitativne in kvalitativne informacije o …
---------+146. V redkih primerih, ko institucija zaradi obsega negotovosti ne more zagotoviti ocene za …
---------+147. Stresno testiranje bi bilo, po potrebi, treba uporabiti tudi za oceno izrednih izgub …
---------+148. Institucije bi morale oblikovati stališče do nepričakovanih izgub, ki lahko izhajajo iz …
---------+149. Institucije bi morale upoštevati, da likvidnostna tveganja ali tveganja financiranja …
---------+150. Institucije bi morale upoštevati, da likvidnostna tveganja ali tveganja financiranja zajemajo …
---------+151. Institucije bi se morale same analizirati in izmeriti v zvezi z dejavniki tveganja, ki se …
---------+152. Pri analizi dejavnikov tveganja, ki jo izvede institucija, bi bi lo treba med drugim …
---------+153. Institucije bi morale te dejavnike tveganja obravnavati v okviru analiz občutljivosti …
---------+154. Institucije bi morale uporabljati naslednje tri vrste scenarijev izjemnih situacij …
---------+155. Institucije bi morale pri stresnem testiranju določiti različna časovna obdobja: prek noči do …
---------+156. Institucije bi morale pri časovnem obdobju, ki traja vsaj 12 mesecev, združiti stresne razmere …
---------+157. Institucije bi morale oblikovati niz neugodnih predpostavk glede ravnanja strank, vključno z …
---------+158. Institucije bi morale pri oblikovanju scenarijev upoštevati vpliv stresnih situacij na druge …
---------+159. Glavna metodologija, ki se uporablja za izračun velikosti učinka, mora biti profil neto …
---------+160. Institucije bi morale analizo, če je to primerno, razširiti na druge metrike, kot so: a) …
---------+161. Pri uporabi različnih scenarijev izjemnih situacij bi morale institucije oceniti in …
---------+162. Metrike za stresno testiranje likvidnosti, če to ustreza in velja zlasti vsaj za bistvene …
---------+163. Institucije bi morale v stresnih testih na ravni institucije po potrebi vključiti stresni test …
---------+164. Ta del ne vpliva na Smernice organa EBA o upravljanju obrestnega tveganja, ki izhaja iz …
---------+165. Stresni testi morajo podpirati obrestno tveganje v bančni knjigi (IRRBB) notranjega sistema …
---------+166. Scenariji obrestnih mer, ki se uporabljajo za stresno testiranje, vključno za namene uporabe …
---------+167. Institucije bi morale zagotoviti, da testi iz prejšnjega odstavka ne temeljijo le na …
---------+168. Institucije bi morale upoštevati naslednje elemente: a) tveganje razpona, ki izhaja iz …
---------+169. Institucije bi se morale zavedati potencialnih učinkov posrednih obrestnih mer, ki vplivajo na …
---------+170. Kadar se uporabljajo manj kompleksni finančni instrumenti, bi morale institucije učinek …
---------+171. Stresno testiranje bi moralo biti ključno orodje pri ugotavljanju tveganja koncentracije, saj …
---------+172. Pri ocenjevanju tega tveg anja v programih za stresno testiranje bi morale institucije …
---------+173. Pri stresnem testiranju, zlasti na ravni institucij in vključno s stresnimi testi na ravni …
---------+174. Stresni testi bi morali upoštevati mogoče spremembe v poslovnem okolju, ki bi vodile do …
---------+175. V stresne teste bi bilo treba vključiti način, kako izvesti koncentrirane izpostavljenosti v …
---------+176. Institucije bi morale upoštevati vpliv na trgovalne knjige zaradi izpostavljenosti enemu …
---------+177. Za oceno predhodne ravni tveganja koncentracije in/ali vpliva scenarija na raven koncentracije …
---------+178. Institucije bi morale upoštevati obstoj morebitnih prekrivanj različnih virov koncentracij. …
---------+179. Institucije bi morale upoštevati, da valutno posojilno tveganje: a) lahko izvira od …
---------+180. V svojih programih za stresno testiranje bi morale institucije upoštevati valutno posojilno …
---------+181. Institucije bi morale pri oblikovanju ali izvajanju scenarijev stresnih testov upoštevati, da …
---------+182. Institucije bi morale razviti scenarije izjemnih situacij s spremembo različnih parametrov, da …
---------+183. Da bi institucije ocenil e mogočo ranljivost, bi morale biti sposobne dokazati dodatne izgube …
---------+184. Institucije bi morale pri stresnem testiranju za valutno posojilno tveganje upoštevati vsaj …
---------+185. Institucije bi mor ale upoštevati morebitne znatne pomanjkljivosti, ki se lahko vključijo v …
---------+186. Pri ocenjevanju morebitnega vpliva deviznega poslovanja na dobičkonosnost v določenem …
------+4.8 Uporaba programa stresnega testiranja
---------+187. V okviru ICAAP in ILAAP morajo institucije zagotoviti, da imajo dovolj kapitala in likvidnih …
---------+188. Poleg tega bi morale institucije s stresnim testiranjem oceniti zanesljivost svojih …
---------+189. Poleg splošnih zahtev, povezanih s programi stresnih testov institucij, ki so določeni v teh …
---------+190. Stresni testi ICAAP in ILAAP morajo biti v skladu s pripravljenostjo za prevzem tveganja in …
---------+191. Poleg tega bi morale institucije pri stresnem testiranju v okviru ICAAP oceniti, ali so v …
---------+192. Pri izvajanju stresnih testov solventnosti v okviru ICAAP bi morale institucije upoštevati …
---------+193. Za nadzorniško stresno testiranje, izvedeno v skladu s členom 100 Direktive 2013/36/EU, ali …
---------+194. Institucije bi morale opredeliti verodostojne ukrepe upravljanja, ki obravnavajo rezultate …
---------+195. Institucije bi morale upoštevati širok nabor ukrepov za upravljanje (tudi v okviru načrtov za …
---------+196. Za oceno mogočih odzivov na stresne razmere bi morale institucije opredeliti verodostojne …
---------+197. Institucije bi morale pojasniti kvalitativne in kvantitativne učinke stresa pred ublažitvijo …
---------+198. Sprejemljivi ukrepi za upravljanje bodo odvisni od smernic in presoje pristojnih organov ter …
---------+199. Pričakovani ukrepi za upravljanje, ki se razlikujejo glede na scenarij in prilagojeno resnost …
 English - European Union - Financial Industry -

Smernice (EBA/GL/2018/04)

Smernice (EBA/GL/2018/04)

https://www.eba.europa.eu/activities/single-rulebook/regulatory-activities/supervisory-review-and-evaluation-process-srep-and-pillar-2/guidelines-stress-testing – PDF

1. Pregled

,
1. Obveznosti v zvezi s skladnostjo in poročanjem

1. Obveznosti v zvezi s skladnostjo in poročanjem
2. Predmet urejanja, področje uporabe in opredelitev pojmov

2. Predmet urejanja, področje uporabe in opredelitev pojmov
3. Izvajanje

3. Izvajanje
4. Stresno testiranje institucij

4. Stresno testiranje institucij

1.1 Sklici

1.2 Ugotovljene zahteve

1.3 Povezani standardi

2. Ugotovljene zahteve

Zahteve

3. Povezani standardi

Standardi

Povezane zadeve

Povezave
is related to Imported: Guidelines on stress testing (2019-01-01-1fd3906b7e-3dad)
is related to Assignments added: Guidelines on stress testing (2019-01-01-1fd3906b7e-3dad) – 3 links
  • EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/