+10.2. SREP kapitāla novērtējums un iestādei specifiskās prudenciālās prasības
---+472. The determination of capital adequacy, and related requirements and guidance in accordance …
---+473. For parent or subsidiary institutions of a cross-border group, the application of P2R and …
---+474. In the context of discussions on the adequacy of the level of own funds and determining P2R …
---+475. To determine the TSCR as specified in Title 7, competent authorities should consider the same …
---+476. If the outcome of the supervisory assessment of the risk of excessive leverage for the parent …
---+477. In the context of the discussions on the adequacy of the level of own funds to cover the risk …
---+478. All the relevant information regarding the determination of P2G and P2G-LR for parent or …

10.2. SREP kapitāla novērtējums un iestādei specifiskās prudenciālās prasības

472. Kapitāla pietiekamības un saistīto prasību un norādījumu noteikšana saskaņā ar 7. sadaļā aprakstīto pārrobežu grupu procesu, ir daļa no kompetento iestāžu kopīgā lēmuma pieņemšanas procesa saskaņā ar Direktīvas 2013/36/ES 113. pantu.

473. Attiecībā uz pārrobežu grupas mātes iestādēm vai meitasuzņēmumiem P2R un P2R-LR piemērošana saskaņā ar Direktīvas 2013/36/ES 104. panta 1. punkta a) apakšpunktu jāveic atbilstoši kopīga lēmuma pieņemšanas procesam, kas paredzēts minētās direktīvas 113. panta 1. punkta a) apakšpunktā.

474. Apspriežot pašu kapitāla līmeņa pietiekamību un nosakot P2R un P2R-LR, kompetentajām iestādēm jāņem vērā:

  • a. risku būtiskuma un konstatēto trūkumu novērtējumu gan konsolidēta, gan atsevišķu sabiedrību līmenī (t. i., kuri riski ir būtiski grupai kopumā, un, kas ir būtiski tikai vienai sabiedrībai), un pašu kapitāla līmeni, kas nepieciešams, lai segtu šādus riskus;
  • b. ja konstatētie trūkumi ir kopīgi visām sabiedrībām (piemēram, tie paši pārvaldības trūkumi pastāv visās sabiedrībās, vai izmantoto modeļu trūkumi vairākās sabiedrībās), koordinējot novērtēšanu un uzraudzības pasākumus, un jo īpaši, izlemjot, vai pasākumi jāpiemēro konsolidētā līmenī vai proporcionāli sabiedrības līmenī attiecībā uz sabiedrībām, kam raksturīgi kopēji trūkumi;
  • c. ICAAP novērtējumu rezultāti un viedoklis par ICAAP aprēķinu ticamību un to iespējamo izmantošanu kā pamatu P2R noteikšanai;
  • d. uzraudzības kritēriju rādītāju rezultāti, kas izmantoti P2R noteikšanai visām grupas vienībām un konsolidētajā līmenī;
  • e. P2R, ko piemērot sabiedrībām un konsolidētā līmenī, lai pārliecinātos, ka pastāv galīgo pašu kapitāla prasību konsekvence, un vai ir nepieciešama pašu kapitāla pārvietošana no konsolidēta uz atsevišķu sabiedrību līmeni.

475. Nosakot TSCR, kā paredzēts 7. sadaļā, kompetentajām iestādēm jāņem vērā tāds pats piemērošanas līmenis kā prasībām attiecībā uz kopīgu lēmumu saskaņā ar Direktīvas 2013/36/ES 113. panta 1. punkta a) apakšpunktu. Jo īpaši TSCR un citus kapitāla pasākumus attiecīgā gadījumā jānosaka konsolidētā un individuālā līmenī vienībām, kas darbojas citās dalībvalstīs. Subkonsolidācijas līmenī TSCR un citiem kapitāla pasākumiem jāattiecas tikai uz subkonsolidētās grupas mātesuzņēmumu, lai izvairītos no tāda P2R dubultas uzskaites, ko kompetentās iestādes ir noteikušas meitasuzņēmumiem citās dalībvalstīs.

476. Ja pārrobežu grupas mātesuzņēmuma vai meitasuzņēmuma pārmērīgas sviras riska uzraudzības novērtējumā tiek secināts, ka ir jānosaka 2. pīlāra prasības pārmērīgas sviras riska novēršanai (P2R-LR), tas jāveic saskaņā ar kopīgā lēmuma pieņemšanas procesu, kas paredzēts KPD 113. panta 1. punkta a) apakšpunktā, un tajā jāatspoguļo atsevišķs pašu kapitāla prasību kopums, kas balstīts uz sviras rādītāju.

477. Apspriežot pašu kapitāla līmeņa pietiekamību pārmērīgas sviras riska segšanai un nosakot P2R-LR, kompetentajām iestādēm jāņem vērā:

  • a. 326. punktā iekļautie aspekti;
  • b. 2. pīlāra prasības, lai segtu pārmērīgas sviras risku, kas noteikts sabiedrībām un konsolidētā līmenī, lai pārliecinātos, ka pastāv galīgo pašu kapitāla prasību konsekvence, un, vai pašu kapitāls ir jāpārnes no konsolidētā uz sabiedrības līmeni.

478. Kompetentajām iestādēm jāapmainās ar visu attiecīgo informāciju par P2G un P2G-LR noteikšanu ar pārrobežu grupas mātes iestādēm vai meitas iestādēm, un tās ir jānosaka saskaņā ar kopīgā lēmuma procesu atbilstīgi Direktīvas 2013/36/ES 113. panta 1. punkta

  • c) apakšpunktam. Jo īpaši kompetentajām iestādēm jāapspriež pieeja P2G un P2G-LR noteikšanai atsevišķā līmenī gadījumos, kad šajā līmenī nav pieejami dati no uzraudzības stresa testiem, vai arī attiecīgā gadījumā jāvienojas par P2G un P2G-LR piemērošanu tikai konsolidētajā līmenī. P2G un P2G-LR pienācīgi jāatspoguļo kopīgajā lēmuma dokumentā, kas sagatavots saskaņā ar Direktīvas 2013/36/ES 113. pantu.

1. Pārskats

,
472. The determination of capital adequacy, and related requirements and guidance in accordance …

The determination of capital adequacy, and related requirements and guidance in accordance with the process described in Title 7 for cross-border groups is part of the competent authorities’ joint decision process pursuant to Article 113 of Directive 2013/36/EU.
473. For parent or subsidiary institutions of a cross-border group, the application of P2R and …

For parent or subsidiary institutions of a cross-border group, the application of P2R and P2R-LR pursuant to Article 104(1)(a) of Directive 2013/36/EU should be carried out in accordance with the joint decision process provided for in Article 113(1)(a) of that Directive.
474. In the context of discussions on the adequacy of the level of own funds and determining P2R …

In the context of discussions on the adequacy of the level of own funds and determining P2R and P2R-LR, competent authorities should consider:

  • a. the assessment of the materiality of risks and deficiencies identified at both consolidated and individual entity level (i.e. which risks are material to the group as a whole and which are material to just one entity) and the level of own funds required to cover such risks;
  • b. where deficiencies identified are common across all entities (e.g. same governance deficiencies present in all entities, or deficiencies in the models used across several entities), coordinating the assessment and supervisory response, and in particular, deciding whether measures should be imposed at a consolidated level or proportionally at entity level for the entities where common deficiencies are present;
  • c. outcomes of ICAAP assessments and views on the reliability of ICAAP calculations and their possible use as an input in determining P2R;
  • d. outcomes of the supervisory benchmark calculations used to determine P2R for all entities within the group and at a consolidated level;
  • e. P2R to be imposed on entities and at a consolidated level to ensure there is consistency of final own funds requirements and whether there is a need for transferring own funds from consolidated to entity level.
475. To determine the TSCR as specified in Title 7, competent authorities should consider the same …

To determine the TSCR as specified in Title 7, competent authorities should consider the same level of application as the joint decision requirements in accordance with Article 113(1)(a) of Directive 2013/36/EU. In particular, the TSCR and other capital measures, if applicable, should be set at consolidated and solo levels for entities operating in other Member States. For the sub-consolidated level, the TSCR and other capital measures should cover only the parent undertaking of the sub-consolidated group to avoid double counting of P2R considered by competent authorities for subsidiaries in other Member States.
476. If the outcome of the supervisory assessment of the risk of excessive leverage for the parent …

If the outcome of the supervisory assessment of the risk of excessive leverage for the parent or subsidiary institutions of a cross-border group is that Pillar 2 requirements to address the risk of excessive leverage (P2R-LR) should be set, this should be carried out in accordance with the joint decision process provided for in Article 113(1)(a) of the CRD and should reflect the separate stack of own funds requirements based on the leverage ratio.
477. In the context of the discussions on the adequacy of the level of own funds to cover the risk …

In the context of the discussions on the adequacy of the level of own funds to cover the risk of excessive leverage and determining P2R-LR, competent authorities should consider:

  • a. aspects included in paragraph 3266;
  • b. Pillar 2 requirements to cover the risk of excessive leverage imposed on entities and at a consolidated level to ensure there is consistency of final own funds requirements and whether there is a need for transferring own funds from consolidated to entity level.
478. All the relevant information regarding the determination of P2G and P2G-LR for parent or …

All the relevant information regarding the determination of P2G and P2G-LR for parent or subsidiary institutions of a cross-border group should be shared among competent authorities, and their setting should be carried out in accordance with the joint decision process pursuant to Article 113(1)(c), of Directive 2013/36/EU. In particular, competent authorities should discuss the approach to establishing P2G and P2G-LR at solo level where no data from the supervisory stress tests are available at that level, or, where relevant, agree on the application of P2G and P2G-LR at consolidated level only. The P2G and P2G-LR should be duly reflected in the joint decision document prepared in accordance with Article 113 of Directive 2013/36/EU.

1.1 Atsauces

1.2 Identificētās prasības

1.3 Saistītie standarti

2. Identificētās prasības

Prasības

3. Saistītie standarti

Standarti
  • EBA -

    EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

    DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.