5. Identifikācijas process

98.Iestāde ir atbildīga par to darbinieku identificēšanu, kuru profesionālā darbība būtiski ietekmē iestādes riska profilu. Visām iestādēm reizi gadā būtu jāveic pašnovērtējums, lai identificētu visus darbiniekus, kuru profesionālā darbība ietekmē vai var būtiski ietekmēt iestādes riska profilu. Identifikācijas procesam vajadzētu būt iestādes kopējās atalgojuma politikas daļai.

99.Pašnovērtējumam būtu jābalstās uz kvalitatīviem un kvantitatīviem kritērijiem, kas noteikti Komisijas Deleģētajā regulas (ES) Nr. 604/2014 92. panta 3. punktā, RTS par identificētajiem darbiniekiem un, vajadzības gadījumā, lai nodrošinātu pilnīgu visu to darbinieku identifikāciju, kuru profesionālā darbība būtiski ietekmē iestādes riska profilu, jāietver iestādes noteiktie papildu kritēriji, kas atspoguļo dažādu iestādes ietvaros veikto darbību riska līmeņus un darbinieku ietekmi uz riska profilu.

100.Piemērojot kvantitatīvos kritērijus, kuru pamatā ir darbinieku atalgojums, būtu jāņem vērā fiksētais atalgojums, kas piešķirts par iepriekšējo finanšu gadu, un mainīgais atalgojums, kas piešķirts darbiniekiem iepriekšējā finanšu gadā vai par to. Mainīgais atalgojums, kas piešķirts iepriekšējā finanšu gadā, ir mainīgais atalgojums, kas piešķirts iepriekšējā finanšu gadā, ņemot vērā iepriekšējos darbības rezultātus. Iestādēm savā atalgojuma politikā būtu jānosaka piemērojamā metode. Piemērojot kvantitatīvos kritērijus, kuru pamatā ir darbinieku atalgojums, iestādēm būtu jāņem vērā visas monetārie un nemonetārie atalgojuma fiksētie un mainīgie komponenti, kas piešķirti par profesionāliem pakalpojumiem. Ierastās atalgojuma paketes, kas netiek uzskaitītas individuālā līmenī, ir jāņem vērā, balstoties uz kopējo summu, kas sadalītas individuālam darbiniekam pēc mērķa kritērijiem.

101.Piemērojot kvantitatīvus kritērijus, kas noteikti euro valūtā, iestādēm, kuras piešķir atalgojumu valūtā, kas nav euro, būtu jākonvertē piemērojamās robežvērtības, izmantojot vai nu iekšējo valūtas maiņas kursu, ko izmanto kontu konsolidācijai, vai valūtas maiņas kursu, ko Komisija izmanto finanšu plānošanai, un tā mēneša budžetu, kurā atalgojums tika piešķirts, vai valūtas maiņas kursu iestādes finanšu gada pēdējā mēnesī²⁶ . Iestādei savā atalgojuma politikā būtu jādokumentē piemērojamā valūtas maiņas kursa noteikšanas metode.

102.Pašnovērtējumam vajadzētu būt skaidram, konsekventam, pienācīgi dokumentētam un gada laikā periodiski atjauninātam vismaz attiecībā uz kvalitatīvajiem kritērijiem saskaņā ar Direktīvas 2013/36/ES 92. panta 3. punktu, RTS par identificētajiem darbiniekiem un attiecīgā gadījumā, pamatojoties arī uz iestāžu kritērijiem. Iestādēm būtu jānodrošina, lai darbinieki, kuri atbilst vai, visticamāk, atbildīs 3. pantā minētajiem kritērijiem, vismaz 3 mēnešus vienā finanšu gadā tiek uzskatīti par identificētajiem darbiniekiem.

103.Saistībā ar darbinieku identifikāciju veiktā pašnovērtējuma dokumentācijai būtu jāietver vismaz šāda informācija:

• a. pašnovērtējuma pamatā esošais loģiskais pamatojums un tā piemērošanas joma;
• b. izmantotā pieeja, lai novērtētu riskus, kas izriet no iestādes uzņēmējdarbības stratēģijas un darbības, tostarp dažādām ģeogrāfiskās atrašanās vietām;
• c. kā tiek vērtētas personas, kas strādā iestādēs un citās konsolidācijas darbības jomās esošajās vienībās, meitasuzņēmumos un filiālēs, tostarp tajās, kas atrodas trešajās valstīs;
• d. dažādu pašnovērtējuma procesa izstrādē, uzraudzīšanā, izvērtēšanā un piemērošanā iesaistīto korporatīvo struktūru un iekšējo funkciju loma un atbildības jomas; un
• e. identifikācijas rezultāts.

104.Iestādēm būtu jāglabā identifikācijas procesa un tā rezultātu reģistri un jāspēj pierādīt savai kompetentajai uzraudzības iestādei, kā darbinieki identificēti saskaņā ar Direktīvas 2013/36/ES 92. panta 3. punktā noteiktajiem kvalitatīvajiem un kvantitatīvajiem kritērijiem, RTS par identificētajiem darbiniekiem un jebkādiem papildu kritērijiem, ko izmanto šīs iestādes.

105.Pašnovērtējuma dokumentācijai būtu jāietver vismaz identificēto darbinieku skaits, tostarp pirmo reizi identificēto darbinieku skaits, darba pienākumi un darbības, nosaukums vai kāds cits unikāls identifikators un identificēto darbinieku iedalījums iestādes ietvaros pēc uzņēmējdarbības jomas, kā arī salīdzinājums ar iepriekšējā gada pašnovērtējuma rezultātiem. 106.Dokumentācijai būtu jāietver arī darbinieki, kuri ir identificēti pēc kvantitatīviem kritērijiem, bet kuru profesionālās darbības ir novērtētas kā tādas, kurām nav būtiskas ietekmes uz iestādes riska profilu saskaņā ar RTS par identificētajiem darbiniekiem. Iestādēm būtu noteiktu laika periodu jāsaglabā dokumentācija, lai ļautu kompetentajām iestādēm to pārskatīt.

²⁶ Valūtas maiņas kursi ir atrodami Eiropas Komisijas tīmekļa vietnē: http://ec.europa.eu/budget/contracts_grants/info_contracts/inforeuro/inforeuro_en.cfm.

1. Pārskats

1.1 Atsauces

1.2 Identificētās prasības

1.3 Saistītie standarti

2. Identificētās prasības

3. Saistītie standarti

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/