5. De aanwijzingsprocedure

98.Het is de verantwoordelijkheid van elke instelling om de personeelsleden aan te wijzen wier beroepswerkzaamheden het risicoprofiel van de instelling wezenlijk beïnvloeden. Elke instelling dient jaarlijks een zelfbeoordeling uit te voeren om alle personeelsleden aan te wijzen wier beroepswerkzaamheden het risicoprofiel van de instelling wezenlijk beïnvloeden of kunnen beïnvloeden. De aanwijzingsprocedure is een onderdeel van het totale beloningsbeleid van de instelling.

99.De zelfbeoordeling behoort te zijn gebaseerd op de kwalitatieve en kwantitatieve criteria die zijn beschreven in artikel 92, lid 3, van Richtlijn 2013/36/EU, de technische reguleringsnormen met betrekking tot aangewezen personeelsleden en, indien nodig om te waarborgen dat alle personeelsleden worden aangewezen wier beroepswerkzaamheden het risicoprofiel van de instelling wezenlijk beïnvloeden, door de instelling zelf geformuleerde aanvullende criteria die de risiconiveaus van verschillende activiteiten binnen de instelling en de invloed van de personeelsleden op het risicoprofiel weerspiegelen.

100.Bij de toepassing van kwantitatieve criteria op basis van de beloning van personeelsleden dient rekening te worden gehouden met de vaste beloning die met betrekking tot het voorgaande boekjaar aan personeelsleden is toegekend en met de variabele beloning die in of met betrekking tot het voorgaande boekjaar aan personeelsleden is toegekend. De variabele beloning die in het voorgaande boekjaar is toegekend, is de variabele beloning die in het voorgaande boekjaar is toegekend met betrekking tot eerdere prestaties. Instellingen moeten in hun beloningsbeleid de toepasselijke methode aangeven. Bij de toepassing van kwantitatieve criteria op basis van de beloning van personeelsleden dienen instellingen rekening te houden met alle geldelijke en niet-geldelijke vaste en variabele beloningscomponenten die worden toegekend voor beroepswerkzaamheden. Gangbare beloningspakketten die niet op individueel niveau worden meegewogen, dienen te worden meegerekend op basis van de totale som die op basis van objectieve criteria is omgerekend naar het individuele personeelslid.

101.Bij de toepassing van in euro bepaalde kwantitatieve criteria dienen instellingen die een beloning toekennen in een andere valuta dan de euro, de toepasselijke drempels om te rekenen aan de hand van hetzij de interne wisselkoers die wordt gebruikt voor de consolidatie van de rekeningen, hetzij de wisselkoers die de Commissie gebruikt voor financiële programmering en de begroting van de maand waarin de beloning is toegekend of de wisselkoers voor de laatste maand van het boekjaar van de instelling²⁶ . De instelling dient te documenteren welke methode is gebruikt om de wisselkoers in haar beloningsbeleid te bepalen.

102.De zelfbeoordeling dient helder, consistent en naar behoren gedocumenteerd te zijn en moet gedurende het jaar periodiek worden bijgewerkt, ten minste wat betreft de kwalitatieve criteria van artikel 92, lid 3, van Richtlijn 2013/36/EU, de technische reguleringsnormen met betrekking tot aangewezen personeelsleden en, waar nodig, de aanvullende criteria van de instellingen. Instellingen dienen erop toe te zien dat personeelsleden die in een boekjaar gedurende een periode van ten minste drie maanden onder artikel 92, lid 3, onder a), b) en c), van Richtlijn 2013/36/EU of onder de criteria van artikel 5 van de technische reguleringsnormen met betrekking tot aangewezen personeelsleden vallen dan wel daar waarschijnlijk onder zullen vallen, als aangewezen personeelsleden worden behandeld.

103.Ten minste de volgende informatie dient te worden opgenomen in de documentatie van de zelfbeoordeling die is uitgevoerd met het oog op het aanwijzen van personeelsleden:

• a. de motivering die ten grondslag ligt aan de zelfbeoordeling, en de reikwijdte ervan;
• b. de gehanteerde aanpak voor de beoordeling van de risico’s die voortvloeien uit de bedrijfsstrategie en activiteiten van de instelling, ook op andere geografische locaties;
• c. de wijze van beoordeling van personen die werkzaam zijn bij instellingen en andere entiteiten binnen de consolidatie, in dochterondernemingen en bijkantoren, ook die welke in derde landen zijn gevestigd;
• d. de rol en de verantwoordelijkheden van de verschillende groepsorganen en interne functies die betrokken zijn bij opzet, toetsing en toepassing van, en toezicht op het zelfbeoordelingsproces; en
• e. de uitkomst van de procedure voor de aanwijzing van personeelsleden.

104.Instellingen dienen documentatie bij te houden van de aanwijzingsprocedure en de uitkomst daarvan en moeten tegenover hun bevoegde toezichthoudende autoriteit kunnen aantonen hoe de personeelsleden zijn aangewezen aan de hand van zowel de kwalitatieve als kwantitatieve criteria als bedoeld in artikel 92, lid 3, van Richtlijn 2013/36/EU, de technische reguleringsnormen met betrekking tot aangewezen personeelsleden, en eventuele aanvullende criteria die door de instellingen worden gehanteerd.

105.De documentatie van de zelfbeoordeling behoort ten minste het aantal aangewezen personeelsleden te omvatten, met inbegrip van het aantal personeelsleden dat voor het eerst is aangewezen, de verantwoordelijkheden en werkzaamheden die verband houden met hun functies, hun namen of een andere unieke identificatie, en de toewijzing van de aangewezen personeelsleden aan bedrijfsonderdelen binnen de instelling, evenals een vergelijking met de uitkomsten van de zelfbeoordeling van het voorgaande jaar.

106.De documentatie dient ook personeelsleden te omvatten die op grond van kwantitatieve criteria zijn aangewezen, maar wier beroepswerkzaamheden volgens de technische reguleringsnormen met betrekking tot aangewezen personeelsleden niet worden geacht van wezenlijke invloed te zijn op het risicoprofiel van de instelling . Instellingen dienen de documentatie gedurende een passende periode te bewaren, zodat deze door de bevoegde autoriteiten kan worden gecontroleerd.

²⁶ De wisselkoersen zijn te vinden op de website van de Europese Commissie op: http://ec.europa.eu/budget/contracts_grants/info_contracts/inforeuro/inforeuro_en.cfm.

1. Overzicht

1.1 Referenties

1.2 Geïdentificeerde eisen

1.3 Gerelateerde standaarden

2. Geïdentificeerde eisen

3. Gerelateerde standaarden

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/