5. Procesul de identificare

98.Este de obligația instituțiilor să identifice membrii personalului ale căror activități profesionale au un impact major asupra profilului de risc al instituției. Toate instituțiile trebuie să efectueze anual o autoevaluare pentru a identifica toți membrii personalului ale căror activități profesionale au sau ar putea avea un impact major asupra profilului de risc al instituției. Procesul de identificare trebuie să facă parte din politica de remunerare generală a instituției.

99. Autoevaluarea trebuie să se bazeze pe criteriile calitative și cantitative prevăzute la articolul 94 alineatul (3) din Directiva 2013/36/UE, standardele tehnice de reglementare privind personalul identificat și, acolo unde este necesar pentru a finaliza identificarea întregului personal ale cărui activități profesionale au un impact major asupra profilului de risc al instituției, pe criteriile supl imentare prevăzute de instituție ce reflectă nivelurile de risc ale diferitelor activități din cadrul instituției și impactul membrilor personalului asupra profilului de risc.

100. Atunci când se aplică criterii cantitative bazate pe remunerația membrilor perso nalului, trebuie să se țină seama de remunerația fixă acordată pentru exercițiul financiar precedent și de remunerația variabilă acordată personalului în sau pentru exercițiul financiar precedent. Remunerația variabilă acordată în exercițiul financiar precedent este remunerația variabilă acordată în exercițiul financiar precedent cu trimitere la performanțele anterioare. Instituțiile trebuie să definească metoda aplicabilă în politica lor de remunerare. Atunci când aplică criterii cantitative bazate pe remu nerația membrilor personalului, instituțiile trebuie să ia în considerare toate componentele monetare și nemonetare ale remunerației fixe și variabile acordate pentru servicii profesionale. Pachetele de remunerare obișnuite care nu sunt justificate la nive l individual trebuie luate în considerare pe baza sumei totale defalcate, pe criterii obiective, pentru fiecare membru al personalului.

101. Atunci când aplică criterii cantitative definite în EUR, instituțiile care acordă remunerația în altă monedă decât EUR trebuie să convertească pragurile aplicabile utilizând fie cursul de schimb intern utilizat pentru consolidarea conturilor, fie cursul de schimb utilizat de Comisie pentru programarea financiară și bugetul pentru luna în care a fost acordată remunerația sau cursul de schimb din ultima lună a exercițiului financiar al instituției²⁶ . Instituția trebuie să documenteze metoda aplicabilă pentru a determina cursul de schimb în politica sa de remunerare. 102. Autoevaluarea trebuie să fie clară, consecventă, documentată în mod corespunzător și actualizată periodic pe parcursul anului, cel puțin în ceea ce privește criteriile calitative prevăzute la articolul 92 alineatul (3) din Directiva 2013/36/UE, standardele tehnice de reglementare privind personalul ident ificat și, după caz, în plus să fie bazată pe criteriile instituțiilor. Instituțiile trebuie să se asigure că personalul care se încadrează sau s -ar putea încadra în prevederile articolului 92 alineatul (3) literele (a), ( b) și (c) din Directiva 2013/36/UE sau în criteriile de la articolul 5 din standardele tehnice de reglementare privind personalul identificat pentru o perioadă de cel puțin trei luni într - un exercițiu financiar este tratat ca personal identificat.

103. Cel puțin informațiile de mai jos trebuie cuprinse în documentația autoevaluării efectuate cu privire la identificarea personalului:

• a. raționamentele ce stau la baza autoevaluării și sferei sale de aplicare;
• b. abordarea folosită pentru a evalua riscurile apărute din strategia de afaceri și activitățil e instituției, inclusiv în diferite locații geografice;
• c. modul în care sunt evaluate persoanele ce lucrează în instituții și alte entități cuprinse în sfera de consolidare, filiale și sucursale, inclusiv cele situate în țări terțe;
• d. rolul și responsabilitățile diferitelor organe corporative și funcții interne implicate în conceperea, monitorizarea, revizuirea și aplicarea procesului de autoevaluare; și
• e. identificarea rezultatului.

104. Instituțiile trebuie să țină evidența procesului de identificare și a rezultatelor acestuia și să îi poată demonstra autorității de monitorizare competente modul în care a fost identificat personalul conform atât criteriilor calitative, cât și celor cantitative prevăzute la articolul 92 alineatul (3) din Directiva 2013/36/UE, standardelor tehnice de reglementare privind personalul identificat și oricăror criterii suplimentare folosite de instituții.

105.Documentația autoevaluării trebuie să cuprindă cel puțin numărul membrilor personalului identificat, inclusiv numărul membrilor personalului identificat pentru prima oară, responsabilitățile și activitățile funcției, numele sau alt identificator unic și alocarea în cadrul instituției a personalului identificat pe domenii de activitate, precum și o comparație cu rezultatele au toevaluării din anul precedent.

106. Documentația trebuie să cuprindă, de asemenea, membrii personalului care au fost identificați prin criterii cantitative, dar ale căror activități profesionale sunt evaluate ca neavând un impact major asupra profilului de risc al instituției în conformitate cu standardele tehnice de reglementare privind personalul identificat. Instituțiile trebuie să păstreze documentația o perioadă de timp adecvată pentru a permite revizuirea ei de către autoritățile competente.

²⁶ Cursurile de schimb sunt disponibile pe site- ul web al Comisiei Europene la adresa: http://ec.europa.eu/budget/contracts_grants/info_contracts/inforeuro/inforeuro_en.cfm .

1. Prezentare generală

1.1 Referințe

1.2 Cerințe identificate

1.3 Standarde asociate

2. Cerințe identificate

3. Standarde asociate

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/