+8.1 Vispārīgi apsvērumi
---+324. Competent authorities should assess and score the risks to liquidity that have been identified …
---+325. The formality and granularity of the assessment should depend on the investment firm’s size …
---+326. Investment firms which deal on own account should conduct liquidity assessment, including …
---+327. Competent authorities should verify the investment firm’s compliance with the minimum …
---+328. In conducting the assessment of risk to liquidity, competent authorities should consider all …
---+329. The assessment of liquidity risk should be based on reliable and up-to-date information, and …
---+330. Competent authorities should reflect the outcome of the assessment of liquidity risk in a …

8.1 Vispārīgi apsvērumi

324. Kompetentajām iestādēm jānovērtē un jāizvērtē likviditātes riski, kas ieguldījumu brokeru sabiedrībai identificēti kā būtiski, un ieguldījumu brokeru sabiedrības īstenotie šo risku pārvaldības un kontroles pasākumi.

325. Vērtējuma formalitātei un detalizācijas pakāpei vajadzētu būt atkarīgai no ieguldījumu brokeru sabiedrības lieluma, struktūras un iekšējās organizācijas, kā arī no tās darbības rakstura, apjoma un sarežģītības, kā arī no tās klientiem piemītoša riska, tirgum piemītoša riska un ieguldījumu brokeru sabiedrībai piemītoša riska. To ieguldījumu brokeru sabiedrību, kas neveic darījumus savā vārdā, vērtējumam vajadzētu būt mazāk visaptverošam, savukārt ieguldījumu brokeru sabiedrību, kas veic darījumus savā vārdā, vērtējumam vajadzētu būt detalizētākam un visaptverošākam.

326. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām, kas veic darījumus savā vārdā, saskaņā ar Direktīvas (ES) 2019/2034 29. panta 1. punkta d) apakšpunktu būtu jāveic likviditātes novērtējums, tostarp vienas dienas periodā. Tāpēc kompetentajām iestādēm būtu visaptveroši jānovērtē ieguldījumu brokeru sabiedrības, kas iesaistās tirgus uzturētāja darbībās, kā definēts Regulas (ES) Nr. 236/2012 2. panta 1. punkta k) apakšpunktā, un jāizvērtē, vai šādas ieguldījumu brokeru sabiedrības aptver elementus, kas tām ir būtiski, piemēram, vienas dienas perioda likviditātes riska novērtējumu un pieejamo likvīdo resursu pietiekamību.

327. Kompetentajām iestādēm jāpārbauda ieguldījumu brokeru sabiedrības atbilstība minimālajām likviditātes prasībām, kas noteiktas Regulā (ES) 2019/2033 un Direktīvā (ES) 2019/2034. Kompetentajām iestādēm būtu jāpaplašina novērtējuma joma, lai gūtu visaptverošu priekšstatu par likviditātes risku.

328. Veicot likviditātes riska novērtējumu, kompetentajām iestādēm būtu jāņem vērā visi zemāk minētie informācijas avoti, ja tādi ir pieejami:

  • a. ieguldījumu brokeru sabiedrības sniegto pakalpojumu un veikto darbību analīzes rezultāti un galveno rādītāju uzraudzības informācija, sevišķi, ja tas var palīdzēt izprast galvenos likviditātes riska avotus;
  • b. uzraudzības pārskati, un jo īpaši informācija, ko ieguldījumu brokeru sabiedrība sniedz pārskatos par likviditātes risku saskaņā ar Regulas (ES) 2019/2033 54. pantu;

87

  • c. visi ieguldījumu brokeru sabiedrības periodiskie pārskati, kvantitatīvie pārskati, finanšu pārskata ziņojumi, iekšējie ziņojumi, piemēram, vadības ziņojumi par likviditāti, un jebkāda cita informācija, ko kompetentā iestāde pieprasa ieguldījumu brokeru sabiedrībai;
  • d. visa ieguldījumu brokeru sabiedrības mātes sabiedrība s sniegtā informācija, ja ieguldījumu brokeru sabiedrība ir meitasuzņēmums un tiek konsolidēti iekļauta uzraudzībā, un jo īpaši informācija par likviditātes risku ieguldījumu brokeru sabiedrībām, kas ietilpst banku grupā;
  • e. visu uzraudzības darbību rezultāti;
  • f. jebkāda informācija no ieguldījumu brokeru sabiedrības ILAAP ;
  • g. iekšējās vai ārējās revīzijas ziņojumu konstatējumi un novērojumi;
  • h. EBI vai EVTI sniegtie ieteikumi un izdotās pamatnostādnes, kā arī makroprudenciālo iestāžu vai ESRK sniegtie brīdinājumi un ieteikumi; un
  • i. risks, kas identificēts citās ieguldījumu brokeru sabiedrībās, kuras izmanto līdzīgu darījumdarbības modeli.

329. Likviditātes riska novērtējumam būtu jābalstās uz ticamu un atjauninātu informāciju, un rezultāti būtu jāņem vērā, veicot likviditātes riska pārvaldības procesa izvērtējumu.

330. Kompetentajām iestādēm būtu jāatspoguļo likviditātes riska novērtējuma rezultāti konstatējumu kopsavilkumā, kurā sniegts skaidrojums par galvenajiem riska virzītājspēkiem un riska vērtējums.

1. Pārskats

,
324. Competent authorities should assess and score the risks to liquidity that have been identified …

Competent authorities should assess and score the risks to liquidity that have been identified as material for the investment firm, and the management and controls of these risks by the investment firm.
325. The formality and granularity of the assessment should depend on the investment firm’s size …

The formality and granularity of the assessment should depend on the investment firm’s size, the structure and the internal organisation of the investment firm and the nature, scope and complexity of its activities as well as its risk to clients, risk to market and risk to the investment firm. For the investment firms that do not deal on own account the assessment should be less comprehensive, whereas for investment firms that deal on own account the assessment should be granular and more comprehensive.
326. Investment firms which deal on own account should conduct liquidity assessment, including …

Investment firms which deal on own account should conduct liquidity assessment, including intra-day, in accordance with Article 29(1), point (d) of Directive (EU) 2019/2034. Competent authorities should therefore assess investment firms which engage into market making activity as defined in Article 2(1), point (k) of Regulation (EU) No 236/2012 comprehensively and assess whether such investment firms cover elements that are relevant for them, such as the assessment of intraday liquidity risk and adequacy of available liquid resources.
327. Competent authorities should verify the investment firm’s compliance with the minimum …

Competent authorities should verify the investment firm’s compliance with the minimum liquidity requirements specified in Regulation (EU) 2019/2033 and Directive (EU) 2019/2034. Competent authorities should extend the scope of the assessment in order to form a comprehensive view on the liquidity risk.
328. In conducting the assessment of risk to liquidity, competent authorities should consider all …

In conducting the assessment of risk to liquidity, competent authorities should consider all of the following sources of information, where available:

  • a. outcomes from the analysis of the services and activities provided by the investment firm and information from the monitoring of key indicators’ particularly where that may help with understanding the key sources of risk to liquidity;
  • b. supervisory reporting, and particularly the information provided by the investment firm in its reporting pursuant to Article 54 of Regulation (EU) 2019/2033;
  • c. any investment firm’s periodic report, quantitative report, financial statement report, internal reports such as the management reports on liquidity and any other information requested from the investment firm by the competent authority;
  • d. any information from the investment firm’s parent if the investment firm is a subsidiary and is included in the supervision on a consolidated basis, and in particular information on liquidity risk of investment firms that are part of a banking group;
  • e. outcomes of any supervisory activities;
  • f. any information from the investment firm’s ILAAP;
  • g. findings and observations from internal or external audit reports;
  • h. recommendations and guidelines issued by the EBA or ESMA as well as warnings and recommendations issued by macro-prudential authorities or the ESRB; and
  • i. risk identified in other investment firms operating a similar business model.
329. The assessment of liquidity risk should be based on reliable and up-to-date information, and …

The assessment of liquidity risk should be based on reliable and up-to-date information, and the results should be taken into account when performing the assessment of the liquidity risk management process.
330. Competent authorities should reflect the outcome of the assessment of liquidity risk in a …

Competent authorities should reflect the outcome of the assessment of liquidity risk in a summary of findings that provides an explanation of the main risk drivers and a score.

1.1 Atsauces

1.2 Identificētās prasības

1.3 Saistītie standarti

2. Identificētās prasības

Prasības

3. Saistītie standarti

Standarti
  • EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/