2.4. Proporzjonalità u involviment superviżorju

L-awtoritajiet kompetenti għandhom jaġġustaw l-ambitu, il-frekwenza, il-granularità u l-intensità tal-involviment superviżorju ma’ istituzzjoni f’konformità mal-kategorija tagħha u billi jikkunsidraw il-prinċipju tal-proporzjonalità. Meta jippjanaw l-attivitajiet tal-SREP, l-awtoritajiet kompetenti għandhom jirreferu għall-mudell ta’ involviment minimu tal-SREP deskritt fit-tabella 1. Il-mudell jimmappja l-intensità tal-involviment superviżorju għall-kategorija tal-istituzzjoni. Il-mudell ma għandux jiġi interpretat bħala ostaklu għall-allokazzjoni ta’ riżorsi fuq prijoritajiet superviżorji identifikati. Għaldaqstant, l-awtoritajiet kompetenti jistgħu, irrispettivament mill-kategorizzazzjoni tal-istituzzjoni, jistabbilixxu l-fokus u l-granularità tal-valutazzjoni tagħhom biex jirriflettu l-profil ta’ riskju tal-istituzzjoni, il-materjalità tar-riskji differenti, it-tendenzi u r-riskji emerġenti identifikati permezz tal-monitoraġġ tal-indikaturi ewlenin kif deskritt fit-Titolu 3, l-ittestjar tal-istress kif deskritt fit-Titolu 11 jew l-eżitu ta’ valutazzjonijiet tal-SREP preċedenti.

Skont dan il-mudell, l-awtoritajiet kompetenti għandhom jiffurmaw perspettiva dwar l-elementi kollha tal-SREP (analiżi tal-mudell tan-negozju, governanza/kontrolli interni, riskji għall-kapital, u riskji għal-likwidità u l-finanzjament) f’konformità mal-frekwenza minima stabbilita fit-tabella 1, filwaqt li jibqgħu kapaċi jagħmlu valutazzjoni annwali sinifikanti u komprensiva tal-vijabbiltà ta’ istituzzjoni (sommarju tal-valutazzjoni globali tal-SREP).

Din il-perspettiva għandha tkun ibbażata fuq informazzjoni miġbura permezz tal-firxa sħiħa ta’ attivitajiet superviżorji elenkati fil-paragrafu 13. B’mod partikolari, l-informazzjoni mis-snin preċedenti tista’ sservi wkoll bħala linja bażi għall-valutazzjoni u s-sommarju tal-valutazzjoni globali tal-SREP, dment li l-awtorità kompetenti tkun iddeterminat - filwaqt li tqis ukoll il-monitoraġġ trimestrali tal-indikaturi - li l-profil tar-riskju tal-istituzzjoni ma nbidilx materjalment.

L-awtoritajiet kompetenti għandhom jinvolvu ruħhom mal-korp maniġerjali u mal-maniġment superjuri tal-istituzzjonijiet¹⁴ abbażi tal-frekwenza minima indikata fit-tabella 1. Irrispettivament mill-kategorija tal-istituzzjoni, l-awtoritajiet kompetenti għandhom jintensifikaw l-involviment tagħhom biex isegwu s-sejbiet minn valutazzjonijiet tal-SREP preċedenti, jew biex jimmonitorjaw istituzzjonijiet bi profili tar-riskju ogħla/li jinbidlu malajr jew b’punteġġ globali tal-SREP dgħajjef li jirrifletti tħassib superviżorju serju.

¹⁴ Kif definit fl-Artikolu 3(9) tad-Direttiva 2013/36 tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill dwar l-aċċess għall-attività tal-istituzzjonijiet ta’ kreditu u s-superviżjoni prudenzjali tal-istituzzjonijiet ta’ kreditu u tad-ditti tal-investiment, li temenda d-Direttiva 2002/87/KE u li tħassar id-Direttivi 2006/48/KE u 2006/49/KE (ĠU L 176, 27.6.2013, p. 338, ELI: http://data.europa.eu/eli/dir/2013/36/2026-01-11).

Meta l-istituzzjonijiet ikunu parti minn gruppi transfruntieri, l-awtoritajiet kompetenti

kulleġġi tas-superviżuri biex jidentifikaw tħassib fi stadju bikri u jaġġustaw u jikkoordinaw l-approċċ fost l-awtoritajiet kif speċifikat fit-Titolu 10.

Tabella 1. Applikazzjoni tal-SREP għal kategoriji differenti ta’ istituzzjonijiet

*Bil-fokus u l-granularità tar-reviżjoni mfassla biex jirriflettu l-profil tar-riskju tal-istituzzjoni, il-materjalità tar-riskji differenti, u x-xejriet u r-riskji emerġenti identifikati permezz ta’ attivitajiet superviżorji. Dan jista’ jkun ibbażat fuq valutazzjonijiet preċedenti jekk xejn ma nbidel b’mod materjali f’konformità mal-informazzjoni disponibbli (eż. monitoraġġ tal-indikaturi u rapportar), irrispettivament mill-kategorizzazzjoni tal-istituzzjoni.

**Il-frekwenza minima għall-valutazzjoni tal-elementi kollha tal-SREP tista’ tiġi estiża minn 3 sa 5 snin għall-istituzzjonijiet tal-kategorija 4 dment li: (i) għandhom profil stabbli ta’ riskju baxx, metriċi finanzjarji stabbli u marġini b’saħħithom; u (ii) il-monitoraġġ trimestrali tal-KRIs ma jagħtix lok għal tħassib.

Meta l-awtoritajiet kompetenti jiddeterminaw li l-istituzzjonijiet għandhom profili ta’ riskju simili jew jistgħu jkunu esposti għal riskji emerġenti simili, jistgħu jwettqu valutazzjonijiet tematiċi tal-SREP fuq istituzzjonijiet multipli bħala valutazzjoni waħda (eż. tista’ ssir BMA fuq is-selliefa żgħar kollha bl-ipoteki, peress li x’aktarx tidentifika l-istess kwistjonijiet ta’ vijabbiltà tan-negozju għal dawn l-istituzzjonijiet kollha). L-awtoritajiet kompetenti jistgħu jużaw ukoll metodoloġiji mfassla apposta għall-applikazzjoni tal-SREP għal istituzzjonijiet bi profili ta’ riskju simili, bħal mudelli tan-negozju jew post ġeografiku tal-iskoperturi simili f’konformità mal-Artikolu 97(4a) tad-Direttiva 2013/36/UE.

Għall-istituzzjonijiet koperti mill-programm ta’ eżami superviżorju meħtieġ mill-Artikolu 99 tad-Direttiva 2013/36/UE, l-awtoritajiet kompetenti għandhom jiżguraw li l-livell ta’ involviment u applikazzjoni tal-SREP ikun determinat minn dak il-programm.

Meta jippjanaw l-attivitajiet superviżorji, l-awtoritajiet kompetenti għandhom jikkoordinaw l-attivitajiet internament biex jiżguraw valutazzjoni koerenti u ma’ partijiet oħra direttament jew indirettament involuti fil-valutazzjoni, b’mod partikolari meta jkun meħtieġ input mingħandhom.