5.8 Toewijzing van taken onder bevoegde autoriteiten

De consoliderende toezichthouder en de bevoegde autoriteiten in de lidstaat van herkomst en de lidstaat van ontvangst zorgen ervoor dat het operationele kader van het college van toezichthouders overeenkomstig deze richtsnoeren niet alleen een efficiënte en doeltreffende toewijzing van taken onder alle bij het toezicht op een significant-plus-bijkantoor betrokken autoriteiten mogelijk maakt, maar deze ook tot stand brengt.

Daartoe beoordelen de consoliderende toezichthouder of de bevoegde autoriteit in de lidstaat van herkomst regelmatig of een efficiënte en doeltreffende toewijzing van taken die toezicht op het significant-plus-bijkantoor overeenkomstig deze richtsnoeren mogelijk maakt, tot stand is gebracht en stellen zij, indien dat niet het geval is, verbeteringen van het operationele kader van het college voor via een wijziging van de schriftelijke regelingen of van het programma voor onderzoek door de toezichthouder van het college.

Het mechanisme voor de toewijzing van taken dat is vastgesteld binnen het operationele kader van het college wordt als efficiënt en doeltreffend beschouwd wanneer hiermee de volgende doelen worden bereikt:

• a. Het voorkomt onnodige dubbele uitvoering van taken, optimaliseert middelen voor toezicht, benut alle beschikbare kennis en deskundigheid en voorkomt onnodige belasting van de instellingen waarop toezicht wordt gehouden.
• b. Het weerspiegelt de deskundigheid op toezichtgebied in termen van technische vaardigheden of kennis van de lokale markt, zodat elke bevoegde autoriteit de taken verricht waarvoor zij het best gepositioneerd is.
• c. Het weerspiegelt de wijze waarop een onder toezicht staande entiteit die op een grensoverschrijdende basis opereert via significant-plus-bijkantoren is georganiseerd, en is evenredig aan de aard, schaal en complexiteit van de betrokken onder toezicht staande entiteit.
• d. Het is geschikt voor het toezicht op een instelling gezien de opzet van de leiding (gecentraliseerd/gedecentraliseerd) daarvan en in termen van de organisatie van haar bedrijfsonderdelen.

De consoliderende toezichthouder en de bevoegde autoriteiten in de lidstaat van herkomst en de lidstaat van ontvangst dienen overeenstemming te bereiken over de voorwaarden van de toewijzing van taken en deze naar behoren op te nemen in de schriftelijke coördinatie- en samenwerkingsregelingen van het college. Het college wordt naar behoren geïnformeerd over het bestaan en, waar relevant, de uitkomst van de toewijzingsregelingen.

Wanneer er tussen de autoriteiten verschillen van inzicht ontstaan over het mechanisme voor de toewijzing van taken en er geen overeenstemming kan worden bereikt, dienen de autoriteiten een verzoek in bij EBA als bedoeld in artikel 31, onder c), van Verordening (EU) nr. 1093/2010, samen met alle informatie die EBA nodig heeft om zich een mening te vormen over de kwesties waarover verschil van mening bestaat en om de autoriteiten te helpen tot een gezamenlijke conclusie te komen. Alle bevoegde autoriteiten houden rekening met het advies van EBA en schikken het meningsverschil dienovereenkomstig.

Deze voorwaarden omvatten ten minste het volgende:

• a. de specifieke activiteiten die aan elke autoriteit dienen te worden toegewezen;
• b. het relevante toepasselijke juridische kader;
• c. de rollen en de verantwoordelijkheden van de betrokken autoriteiten, vooral wanneer de toewijzing van taken als gevolg van een overeenkomst over het delegeren van taken verschilt van de toewijzing van taken uit hoofde van Verordening (EU) nr. 575/2013 en Richtlijn 2013/36/EU;
• d. het soort informatie dat onder toezichthouders dient te worden uitgewisseld voor het verrichten van de taken;
• e. de taal, de frequentie en het middel/de vorm van de uit te wisselen informatie;
• f. de normen volgens welke de taken dienen te worden uitgevoerd;
• g. eventuele feedback, advies of instructies van de ene autoriteit aan de andere;
• h. de te gebruiken werkmethoden;
• i. toegang tot de documentatie die is geproduceerd nadat een toegewezen taak is voltooid;
• j. de tijdplanning voor het voltooien van de toegewezen taken;
• k. de voorwaarden waaronder de autoriteit waaraan een taak is toegewezen, aan het college dient te rapporteren; en
• l. de voorwaarden waaronder een voortijdige beëindiging van een taaktoewijzing is toegestaan.

De consoliderende toezichthouder en de bevoegde autoriteiten in de lidstaat van herkomst en de lidstaat van ontvangst informeren de instelling en het significant-plus-bijkantoor over de taaktoewijzing overeenkomstig het communicatiekader van het college.

Om tot de meest efficiënte taaktoewijzing te komen, onderzoeken de consoliderende toezichthouder en de bevoegde autoriteiten in de lidstaat van herkomst en de lidstaat van ontvangst de juridische en operationele haalbaarheid van het delegeren van taken, wanneer dit is toegestaan volgens EU- of nationaal recht, met het doel hiervan een mechanisme voor de toewijzing van taken te maken. Het onderzoek van de juridische en operationele haalbaarheid van delegeren vindt plaats op basis van vrijwilligheid en voor iedere taak afzonderlijk, onverminderd de bevoegdheden en verantwoordelijkheden die zijn toegewezen aan nationale autoriteiten of instellingen van de Europese Unie.

Het eventueel delegeren van taken op vrijwillige basis dient in overeenstemming te zijn met EU- en nationaal recht. Ook moet volledige overeenstemming zijn bereikt onder de betrokken autoriteiten, ten minste met betrekking tot de elementen die worden genoemd in punt 81, en eventuele andere elementen die vereist zijn om een juridisch veilig en volledig operationeel mechanisme voor de toewijzing van taken tot stand te brengen.

De consoliderende toezichthouder en de bevoegde autoriteiten in de lidstaat van herkomst en de lidstaat van ontvangst die betrokken zijn bij het toezicht op een significant-plus-bijkantoor, werken de best mogelijke toewijzing van taken in het kader van het college uit in overeenstemming met de vorige punten, zelfs, en juist, wanneer echt delegeren niet juridisch en operationeel haalbaar wordt geacht.