5.8 Κατανομή καθηκόντων μεταξύ των αρμόδιων αρχών

Η αρχή ενοποιημένης εποπτείας και οι αρμόδιες αρχές των κρατών μελών προέλευσης και υποδοχής θα πρέπει να διασφαλίζουν ότι το πλαίσιο λειτουργίας του σώματος εποπτών όχι μόνον επιτρέπει αλλά και επιτυγχάνει την αποδοτική και αποτελεσματική κατανομή καθηκόντων μεταξύ όλων των αρχών που εμπλέκονται στην εποπτεία ενός ιδιαίτερα σημαντικού υποκαταστήματος σύμφωνα με τις παρούσες κατευθυντήριες γραμμές.

Για τον σκοπό αυτό, η αρχή ενοποιημένης εποπτείας ή η αρμόδια αρχή του κράτους μέλους προέλευσης θα πρέπει να αξιολογεί ανά τακτά χρονικά διαστήματα αν έχει επιτευχθεί αποδοτική και αποτελεσματική κατανομή καθηκόντων η οποία επιτρέπει την εποπτεία του ιδιαίτερα σημαντικού υποκαταστήματος σύμφωνα με τις παρούσες κατευθυντήριες γραμμές και, εάν όχι, να προτείνει βελτιώσεις στο πλαίσιο λειτουργίας του σώματος εποπτών μέσω τροποποίησης των γραπτών διαδικασιών ή του προγράμματος εποπτικής εξέτασης του σώματος εποπτών .

Ο μηχανισμός κατανομής των καθηκόντων που θεσπίζεται εντός του πλαισίου λειτουργίας του σώματος εποπτών θα πρέπει να θεωρείται αποδοτικός και αποτελεσματικός όταν επιτυγχάνει τους ακόλουθους στόχους:

• α. αποφεύγει την αλληλεπικάλυψη καθηκόντων, βελτιστοποιεί τους εποπτικούς πόρους, αξιοποιεί κάθε διαθέσιμη πληροφορία και εμπειρογνωσία και απαλλάσσει τα εποπτευόμενα ιδρύματα από αδικαιολόγητες επιβαρύνσεις·
• β. αντικατοπτρίζει την εποπτική εμπειρογνωσία από πλευράς τεχνικών δεξιοτήτων ή γνώσεων της τοπικής αγοράς, διασφαλίζοντας ότι κάθε αρμόδια αρχή επιτελεί τα καθήκοντα για την εκτέλεση των οποίων βρίσκεται στην καταλληλότερη θέση·
• γ. αντικατοπτρίζει τον τρόπο οργάνωσης της εποπτευόμενης οντότητας που δραστηριοποιείται σε διασυνοριακή βάση μέσω ιδιαίτερα σημαντικών υποκαταστημάτων, και είναι αναλογικός προς τη φύση, την κλίμακα και την πολυπλοκότητα της εν λόγω εποπτευόμενης οντότητας·
• δ. βοηθάει την εποπτεία ενός ιδρύματος λαμβάνοντας υπόψη την διοικητική του οργάνωση (δηλαδή την κεντροποιημένη/αποκεντρωμένη διαχείριση), αλλά και την οργάνωση των επιχειρηματικών τομέων του.

Η αρχή ενοποιημένης εποπτείας και οι αρμόδιες αρχές των κρατών μελών προέλευσης και υποδοχής θα πρέπει να καταλήγουν σε συμφωνία ως προς τους όρους της κατανομής καθηκόντων, οι οποίοι θα πρέπει επίσης να αποτυπώνονται δεόντως στις γραπτές ρυθμίσεις συντονισμού και συνεργασίας του σώματος εποπτών. Το σώμα εποπτών θα πρέπει να ενημερώνεται δεόντως για την ύπαρξη και, όπου κρίνεται σκόπιμο, για το αποτέλεσμα των ρυθμίσεων κατανομής.

Σε περίπτωση που προκύπτει διάσταση απόψεων μεταξύ των αρχών ως προς τον μηχανισμό κατανομής καθηκόντων και δεν είναι δυνατή η επίτευξη συμφωνίας, οι αρχές θα πρέπει να υποβάλλουν σχετικό αίτημα στην ΕΑΤ, όπως αναφέρεται στο άρθρο 31 στοιχείο γ) του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 1093/2010, μαζί με όλες τις αναγκαίες πληροφορίες, ώστε η τελευταία να είναι σε θέση να σχηματίσει γνώμη σχετικά με τα επίμαχα ζητήματα και να συνδράμει τις αρχές ώστε να καταλήξουν σε κοινό συμπέρασμα. Όλες οι εμπλεκόμενες αρμόδιες αρχές θα πρέπει να λαμβάνουν υπόψη τη γνώμη της ΕΑΤ και να διευθετούν το ζήτημα αναλόγως.

Οι εν λόγω όροι θα πρέπει να περιγράφουν λεπτομερώς τουλάχιστον τα ακόλουθα στοιχεία:

• α. τις συγκεκριμένες εργασίες που πρέπει να κατανέμονται σε κάθε αρχή·
• β. το σχετικό εφαρμοστέο νομικό πλαίσιο·
• γ. τους ρόλους και τις αρμοδιότητες των εμπλεκόμενων αρχών, ιδίως όταν η κατανομή καθηκόντων είναι διαφορετική από την κατανομή καθηκόντων βάσει του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013 και της οδηγίας 2013/36/ΕΕ κατόπιν συμφωνίας επί της ανάθεσης καθηκόντων·
• δ. το είδος των πληροφοριών που πρέπει να ανταλλάσσονται μεταξύ των εποπτών για την εκτέλεση των καθηκόντων τους·
• ε. τη γλώσσα, τη συχνότητα και τα μέσα / τη μορφή των πληροφοριών που πρέπει να ανταλλάσσονται·

στ. τα πρότυπα βάσει των οποίων θα πρέπει να εκτελούνται τα καθήκοντα·

• ζ. πιθανές παρατηρήσεις, συμβουλές ή οδηγίες που αποστέλλονται από τη μία αρχή στην άλλη·
• η. τις μεθόδους εργασίας που χρησιμοποιούνται·
• θ. την πρόσβαση στα έγγραφα τεκμηρίωσης μετά την ολοκλήρωση των καθηκόντων που έχουν ανατεθεί·
• ι. το χρονοδιάγραμμα για την ολοκλήρωση των καθηκόντων που έχουν ανατεθεί·

ια. τους όρους υπό τους οποίους η αρχή στην οποία έχει ανατεθεί ένα καθήκον πρέπει να υποβάλλει αναφορά στο σώμα ·εποπτών και

ιβ. τους όρους υπό τους οποίους μπορεί να επέλθει πρόωρη λήξη οποιουδήποτε καθήκοντος έχει ανατεθεί .

Η αρχή ενοποιημένης εποπτείας και οι αρμόδιες αρχές των κρατών μελών προέλευσης και υποδοχής θα πρέπει να ενημερώνουν το ίδρυμα και το ιδιαίτερα σημαντικό υποκατάστημα σχετικά με την κατανομή καθηκόντων σύμφωνα με το πλαίσιο επικοινωνίας του σώματος εποπτών .

Για τους σκοπούς της εφαρμογής της πλέον αποδοτικής κατανομής καθηκόντων, η αρχή ενοποιημένης εποπτείας και οι αρμόδιες αρχές των κρατών μελών προέλευσης και υποδοχής θα πρέπει να εξετάζουν τη νομική και λειτουργική σκοπιμότητα της ανάθεσης καθηκόντων, όπου επιτρέπεται βάσει της ενωσιακής ή της εθνικής νομοθεσίας, με σκοπό την εδραίωσή της ως μηχανισμού κατανομής καθηκόντων. Η εξέταση της νομικής και λειτουργικής σκοπιμότητας της ανάθεσης καθηκόντων θα πρέπει να πραγματοποιείται σε εθελοντική βάση λαμβάνοντας υπόψη τα καθήκοντα με την επιφύλαξη των αρμοδιοτήτων και των ευθυνών που ανατίθενται στις εθνικές αρχές ή στα θεσμικά όργανα της Ένωσης.

Κάθε ανάθεση καθηκόντων σε εθελοντική βάση θα πρέπει να συνάδει με την ενωσιακή και την εθνική νομοθεσία και να αποτελεί αντικείμενο πλήρους συμφωνίας μεταξύ των εμπλεκόμενων αρχών, τουλάχιστον όσον αφορά τα στοιχεία που αναφέρονται στην παράγραφο 81 και οποιαδήποτε άλλα στοιχεία που απαιτούνται για την εδραίωση ενός νομικά ασφαλούς και πλήρως λειτουργικού μηχανισμού κατανομής καθηκόντων.

Η αρχή ενοποιημένης εποπτείας και οι αρμόδιες αρχές των κρατών μελών προέλευσης και υποδοχής που εμπλέκονται στην εποπτεία ενός ιδιαίτερα σημαντικού υποκαταστήματος θα πρέπει να συνεργάζονται για τη βέλτιστη δυνατή κατανομή των καθηκόντων στο πλαίσιο του σώματος εποπτών σύμφωνα με τα αναφερόμενα στις προηγούμενες παραγράφους , ακόμη και – ιδίως δε – όταν κρίνεται ότι η ανάθεση καθηκόντων αυτή καθαυτή στερείται νομικής και λειτουργικής σκοπιμότητας.