31. Jeżeli chodzi o metody pomiaru, oceny i agregacji ryzyka w ramach ICAAP, właściwe organy …

Jeżeli chodzi o metody pomiaru, oceny i agregacji ryzyka w ramach ICAAP, właściwe organy powinny dopilnować, by instytucje przekazały im następujące informacje:

• a. ogólny opis głównych cech metodyki i modeli szacowania/pomiaru ryzyka, w tym mierniki, założenia i parametry (np. przedziały ufności, okresy posiadania itp.) używane w odniesieniu do wszystkich kategorii i podkategorii ryzyka stosowanych w ramach zatwierdzania metodyki i modeli przez organ zarządzający instytucji;
• b. określenie rzeczywiście używanych danych, między innymi, wyjaśnienie, jak używane dane odzwierciedlają zakres podmiotów grupy objętych ICAAP, w tym długość szeregów czasowych;
• c. opis najważniejszych różnic między metodami i modelami szacowania/pomiaru używanymi do celów ICAAP a metodami i modelami używanymi do obliczania minimalnych wymogów w zakresie funduszy własnych dla ryzyk objętych przepisami rozporządzenia (UE) nr 575/2013 (w przypadku gdy dana instytucja stosuje zaawansowane modele zatwierdzane przez właściwe organy). Opis ten powinien być sporządzony w rozbiciu na ryzyka i zawierać, między innymi, informacje dotyczące różnic wynikających ze stosowania przejściowych dolnych granic określonych w regulacjach Bazylea I (art. 500 rozporządzenia (UE) nr 575/2013), różnic w zakresie założeń dotyczących parametrów ryzyka, przedziałów ufności itp.;
• d. opis metody agregowania szacunków kapitału wewnętrznego w odniesieniu do uwzględnianych podmiotów i kategorii ryzyka, w tym metody szacowania korzyści płynących z dywersyfikacji w obrębie danego rodzaju ryzyka (intra-risk) oraz pomiędzy różnymi rodzajami ryzyka (inter-risk) i/lub koncentracji, o ile są one uwzględnione w metodyce instytucji.

6.2.2 Dokumenty operacyjne

1. Przegląd

1.1 Odwołania

• Artykuł 500 Korekty z tytułu zbywania na dużą skalę

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/